Решение от 27.06.2007 г № 742/35-07-3
Об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 квартал 2007 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года исполнен в целом по доходам на 91,0 процент, из них по собственным доходам - на 97,0 процентов.
При плане на 1 квартал 966052,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 878076,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 462365,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 36250,0 тыс. рублей, безвозмездных перечислений - 379461,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 374850,0 тыс. рублей.
Поступление собственных доходов за 1 квартал текущего года возросло на 36,0 процентов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (338963,0 тыс. рублей).
В общей сумме поступлений в бюджет городского округа в 1 квартале 2007 года наибольший удельный вес составили следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 57,0 процентов, или 265793,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от использования имущества - 13,0 процентов, или 62417,0 тыс. рублей;
- налоги на совокупный доход - 9,0 процентов, или 40687,0 тыс. рублей;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 6,0 процентов, или 26451,0 тыс. рублей, в том числе:
- от реализации муниципального имущества (приватизация объектов, квартир) - 4,0 процента, или 16765,0 тыс. рублей.
В отчетном квартале обеспечен рост поступлений налога на доходы физических лиц в абсолютной сумме по сравнению с аналогичным периодом 2006 года на 67858,0 тыс. рублей, что объясняется повышением оплаты труда во всех отраслях экономики.
Плановые назначения 1 квартала выполнены на 97,0 процентов в связи с наличием недоимки на 01.04.2007 в сумме 18981,0 тыс. рублей.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) составило 40687,0 тыс. рублей, или 99,6 процентов к плановым назначениям и на 756,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода прошлого года (39931,0 тыс. рублей).
Обеспечен рост поступлений налогов на имущество (налога на имущество физических лиц и земельного налога) в отчетном квартале на 13198,0 тыс. рублей по сравнению с соответствующим периодом 2006 года (710,0 тыс. рублей) в связи с погашением частично недоимки по налогу на имущество физических лиц, а также увеличением количества оформления правоустанавливающих документов на земельные участки согласно Земельному кодексу.
Выполнение плановых назначений 1 квартала текущего года на 98,0 процентов объясняется наличием недоимки на 01.04.2007 в сумме 11892,0 тыс. рублей, в том числе по налогу на имущество - 10066,0 тыс. рублей, земельному налогу - 1826,0 тыс. рублей.
Поступило госпошлины 5391,0 тыс. рублей, что на 39,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода прошлого года (5352,0 тыс. рублей).
Поступление доходов от сдачи в аренду земли в 1 квартале составило 26209,0 тыс. рублей, в том числе от продажи права на заключение договоров аренды - 309,0 тыс. рублей. Рост поступлений в отчетном периоде по сравнению с 1 кварталом прошлого года (16927,0 тыс. рублей) на 9282,0 тыс. рублей обеспечен за счет увеличения количества вновь заключаемых договоров аренды: на 01.04.2007 оформлено 6663 договора, на 01.04.2006 - 6470 договоров. Исполнение квартальных назначений на 98,0 процентов вызвано наличием недоимки в сумме 10700,0 тыс. рублей.
Поступление доходов от сдачи в аренду муниципального имущества в 1 квартале составило 36200,0 тыс. рублей, что на 5781,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода 2006 года (30419,0 тыс. рублей), в связи с ростом ставок арендной платы в 1,5 раза с 01.07.2006. Выполнение же плановых назначений 1 квартала на 99,0 процентов объясняется наличием недоимки в сумме 13900,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде текущего года обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 23318,0 тыс. рублей, в том числе родительской платы - 22812,0 тыс. рублей. Выполнение плановых назначений за отчетный период (25603,0 тыс. рублей) составило 91,0 процент.
За отчетный период поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 26451,0 тыс. рублей, из них доходов от реализации муниципальной собственности (приватизация объектов, квартир) - 16765,0 тыс. рублей. В 1 квартале 2006 г. в бюджет зачислено вышеуказанных доходов в объеме 19995,0 тыс. рублей, в том числе от реализации собственности - 18262,0 тыс. рублей. Выполнение плановых назначений (26875,0 тыс. рублей) составило 98,0 процентов.
Для наиболее полного поступления платежей в местный бюджет, стабильного финансирования отраслей социальной сферы, своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и недопущения срыва отопительного сезона постановлением мэра города от 16.03.2007 N 482 установлено бюджетное задание по сбору платежей с учетом мобилизации доходов МРИ ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и структурным подразделениям администрации города.
При годовом плане, установленном инспекции на 2007 год по налогам и сборам в сумме 2240806,0 тыс. рублей, выполнение за 1 квартал составило 324208,0 тыс. рублей, или 14,5 процента, за аналогичный период прошлого года задание выполнено на 15,3 процента к плану 2006 года. В абсолютной сумме рост поступления налоговых платежей составил 82707,0 тыс. рублей.
При плане сбора доходов, установленном структурным подразделениям администрации города в сумме 2971146,0 тыс. рублей, зачислено в бюджет 462365,0 тыс. рублей, или 15,6 процента к годовым назначениям.
В целях легализации заработной платы и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, в части выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6503 рубля), а также по вопросам погашения задолженности платежей в бюджет городского округа недоимщиками проведено заседание Совета экономической безопасности города.
По результатам заседания погашена задолженность в сумме 1780,0 тыс. рублей, из них:
- по налоговым платежам - 1513,0 тыс. рублей;
- по арендным платежам за землю - 267,0 тыс. рублей.
Размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством.
В целях снижения недоимки и сокращения кредиторской задолженности предприятиям, выполнившим работы (услуги) бюджетным учреждениям и муниципальным предприятиям, проведены денежные расчеты на сумму 1116,0 тыс. рублей.
Межрайонной инспекцией ФНС РФ N 1 по Сахалинской области списана невозможная к взысканию задолженность по федеральным, региональным и местным налогам, сборам и другим обязательным платежам в отчетном периоде в сумме 1113,0 тыс. рублей.
Важнейшей задачей по мобилизации платежей в бюджет остается сокращение уровня недоимки. Но, несмотря на принимаемые администрацией города меры, продолжает иметь место задолженность предприятий по платежам, зачисляемым в местный бюджет.
На 01.04.2007 предприятия и физические лица допустили недоимку в местный бюджет в сумме 51118,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме ниже недоимки на 01.01.2007 и 01.04.2006 соответственно на 13747,0 тыс. рублей и 26690,0 тыс. рублей.
На 10 рублей налогов, сборов и других платежей, поступивших в отчетном периоде (462365,0 тыс. рублей), недоимка составила 1,11 рубля, тогда как на 01.04.2006 недоимка допущена в сумме 77808,0 тыс. рублей, что составляло 2,30 рубля на 10 рублей зачисленных в бюджет платежей (338963,0 тыс. рублей).
Расходная часть бюджета исполнена за 1 квартал на 63,6 процента и к годовым назначениям на 15,0 процентов. При уточненном плане на год по расходам в сумме 5038906,0 тыс. рублей и первый квартал 1187846,0 тыс. рублей исполнение составило 755803,0 тыс. рублей.
Из поступивших собственных доходов в бюджет городского округа за 1 квартал 2007 года в сумме 498615,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями направлено 315930,0 тыс. рублей, или 63,4 процента. Кроме того, за счет полученных из областного бюджета субвенций на выплату заработной платы работникам общеобразовательных учреждений и надбавок за звания и стаж направлено 129182,0 тыс. рублей.
В результате принимаемых мер по состоянию на 01.04.2007 отсутствует задолженность по заработной плате и начислениям на нее за февраль месяц перед работниками бюджетных учреждений.
Основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу, которая составила 549440,0 тыс. рублей, или 72,7 процента.
Доля расходов производственной сферы в общем объеме расходов за 1 квартал составила 84272,0 тыс. рублей, или 11,1 процента.
В общем объеме исполненного за 1 квартал бюджета наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 58,9 процента; расходы на оплату коммунальных услуг - 7,8 процента; возврат заемных средств и выплату процентов по кредитам коммерческих банков - 1,6 процента; капитальный ремонт учреждений бюджетной сферы, жилого фонда и коммунальных объектов - 3,2 процента, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 5,5 процента.
Из-за низкой обеспеченности бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2007 составила 1276,4 млн. рублей. Обеспечено сокращение объема по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 124,0 млн. рублей.
В связи с произведенными расчетами между областным и местным бюджетами в сумме 145806,8 тыс. рублей в части целевой субсидии на финансирование приоритетных мероприятий социального и коммунального назначения, в том числе на обеспечение государственных гарантий, выданных в 2006 году согласно постановлению Сахалинской областной Думы от 30.05.2006 N 4/11/302-4, и погашения кредита, привлеченного в 2006 году из областного бюджета на данные цели, бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал текущего года исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 122273,0 тыс. рублей.
На основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", п. 37.1. Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 03.07.2006 N 335/18-06-3, городское Собрание решило:
1.Информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года принять к сведению (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6).
2.Решение направить мэру города Южно-Сахалинска (Лобкин А.И.) для подписания и опубликования.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на председателя по экономике и бюджету (Дмитриев С.В.).
Председатель
городского Собрания
г. Южно-Сахалинска
П.М.Алборов
ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года исполнен в целом по доходам на 91,0 процент, из них по собственным доходам - на 97,0 процентов.
При плане на 1 квартал 966052,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 878076,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 462365,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 36250,0 тыс. рублей, безвозмездных перечислений - 379461,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 374850,0 тыс. рублей.
Поступление собственных доходов за 1 квартал текущего года возросло на 36,0 процентов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (338963,0 тыс. рублей).
В общей сумме поступлений в бюджет городского округа в 1 квартале 2007 года наибольший удельный вес составили следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 57,0 процентов, или 265793,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от использования имущества - 13,0 процентов, или 62417,0 тыс. рублей;
- налоги на совокупный доход - 9,0 процентов, или 40687,0 тыс. рублей;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 6,0 процентов, или 26451,0 тыс. рублей, в том числе:
- от реализации муниципального имущества (приватизация объектов, квартир) - 4,0 процента, или 16765,0 тыс. рублей.
В отчетном квартале обеспечен рост поступлений налога на доходы физических лиц в абсолютной сумме по сравнению с аналогичным периодом 2006 года на 67858,0 тыс. рублей, что объясняется повышением оплаты труда во всех отраслях экономики.
Плановые назначения 1 квартала выполнены на 97,0 процентов в связи с наличием недоимки на 01.04.2007 в сумме 18981,0 тыс. рублей.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) составило 40687,0 тыс. рублей, или 99,6 процентов к плановым назначениям, и на 756,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода прошлого года (39931,0 тыс. рублей).
Обеспечен рост поступлений налогов на имущество (налога на имущество физических лиц и земельного налога) в отчетном квартале на 13198,0 тыс. рублей по сравнению с соответствующим периодом 2006 года (710,0 тыс. рублей) в связи с погашением частично недоимки по налогу на имущество физических лиц, а также увеличением количества оформления правоустанавливающих документов на земельные участки согласно Земельному кодексу.
Выполнение плановых назначений 1 квартала текущего года на 98,0 процентов объясняется наличием недоимки на 01.04.2007 в сумме 11892,0 тыс. рублей, в том числе по налогу на имущество - 10066,0 тыс. рублей, земельному налогу - 1826,0 тыс. рублей.
Поступило госпошлины 5391,0 тыс. рублей, что на 39,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода прошлого года (5352,0 тыс. рублей).
Поступление доходов от сдачи в аренду земли в 1 квартале составило 26209,0 тыс. рублей, в том числе от продажи права на заключение договоров аренды 309,0 тыс. рублей. Рост поступлений в отчетном периоде по сравнению с 1 кварталом прошлого года (16927,0 тыс. рублей) на 9282,0 тыс. рублей обеспечен за счет увеличения количества вновь заключаемых договоров аренды: на 01.04.2007 оформлено 6663 договора, на 01.04.2006 - 6470 договоров. Исполнение квартальных назначений на 98,0 процентов вызвано наличием недоимки в сумме 10700,0 тыс. рублей.
Поступление доходов от сдачи в аренду муниципального имущества в 1 квартале составило 36200,0 тыс. рублей, что на 5781,0 тыс. рублей выше поступлений аналогичного периода 2006 года (30419,0 тыс. рублей), в связи с ростом ставок арендной платы в 1,5 раза с 01.07.2006. Выполнение же плановых назначений 1 квартала на 99,0 процентов объясняется наличием недоимки в сумме 13900,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде текущего года обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 23318,0 тыс. рублей, в том числе родительской платы - 22812,0 тыс. рублей. Выполнение плановых назначений за отчетный период (25603,0 тыс. рублей) составило 91,0 процент.
За отчетный период поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 26451,0 тыс. рублей, из них доходов от реализации муниципальной собственности (приватизация объектов, квартир) - 16765,0 тыс. рублей. В 1 квартале 2006 г. в бюджет зачислено вышеуказанных доходов в объеме 19995,0 тыс. рублей, в том числе от реализации собственности - 18262,0 тыс. рублей. Выполнение плановых назначений (26875,0 тыс. рублей) составило 98,0 процентов.
Для наиболее полного поступления платежей в местный бюджет, стабильного финансирования отраслей социальной сферы, своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и недопущения срыва отопительного сезона постановлением мэра города от 16.03.2007 N 482 установлено бюджетное задание по сбору платежей с учетом мобилизации доходов МРИ ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и структурным подразделениям администрации города.
При годовом плане, установленном инспекции на 2007 год по налогам и сборам в сумме 2240806,0 тыс. рублей, выполнение за 1 квартал составило 324208,0 тыс. рублей, или 14,5 процента, за аналогичный период прошлого года задание выполнено на 15,3 процента к плану 2006 года. В абсолютной сумме рост поступления налоговых платежей составил 82707,0 тыс. рублей.
При плане сбора доходов, установленном структурным подразделениям администрации города в сумме 2971146,0 тыс. рублей, зачислено в бюджет 462365,0 тыс. рублей, или 15,6 процента к годовым назначениям.
В целях легализации заработной платы и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, в части выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6503 рубля), а также по вопросам погашения задолженности платежей в бюджет городского округа недоимщиками проведено заседание Совета экономической безопасности города.
По результатам заседания погашена задолженность в сумме 1780,0 тыс. рублей, из них:
- по налоговым платежам - 1513,0 тыс. рублей;
- по арендным платежам за землю - 267,0 тыс. рублей.
Размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством.
В целях снижения недоимки и сокращения кредиторской задолженности предприятиям, выполнившим работы (услуги) бюджетным учреждениям и муниципальным предприятиям, проведены денежные расчеты на сумму 1116,0 тыс. рублей.
Межрайонной инспекцией ФНС РФ N 1 по Сахалинской области списана невозможная к взысканию задолженность по федеральным, региональным и местным налогам, сборам и другим обязательным платежам в отчетном периоде в сумме 1113,0 тыс. рублей.
Важнейшей задачей по мобилизации платежей в бюджет остается сокращение уровня недоимки. Но, несмотря на принимаемые администрацией города меры, продолжает иметь место задолженность предприятий по платежам, зачисляемым в местный бюджет.
На 01.04.2007 предприятия и физические лица допустили недоимку в местный бюджет в сумме 51118,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме ниже недоимки на 01.01.2007 и 01.04.2006 соответственно на 13747,0 тыс. рублей и 26690,0 тыс. рублей.
На 10 рублей налогов, сборов и других платежей, поступивших в отчетном периоде (462365,0 тыс. рублей), недоимка составила 1,11 рубля, тогда как на 01.04.2006 недоимка допущена в сумме 77808,0 тыс. рублей, что составляло 2,30 рубля на 10 рублей зачисленных в бюджет платежей (338963,0 тыс. рублей).
Расходная часть бюджета исполнена за 1 квартал на 63,6 процента и к годовым назначениям на 15,0 процентов. При уточненном плане на год по расходам в сумме 5038906,0 тыс. рублей и первый квартал 1187846,0 тыс. рублей исполнение составило 755803,0 тыс. рублей.
Из поступивших собственных доходов в бюджет городского округа за 1 квартал 2007 года в сумме 498615,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями направлено 315930,0 тыс. рублей, или 63,4 процента. Кроме того, за счет полученных из областного бюджета субвенций на выплату заработной платы работникам общеобразовательных учреждений и надбавок за звания и стаж направлено 129182,0 тыс. рублей.
В результате принимаемых мер по состоянию на 01.04.2007 отсутствует задолженность по заработной плате и начислениям на нее за февраль месяц перед работниками бюджетных учреждений.
Основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу, которая составила 549440,0 тыс. рублей, или 72,7 процента.
Доля расходов производственной сферы в общем объеме расходов за 1 квартал составила 84272,0 тыс. рублей, или 11,1 процента.
В общем объеме исполненного за 1 квартал бюджета наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 58,9 процента; расходы на оплату коммунальных услуг - 7,8 процента; возврат заемных средств и выплату процентов по кредитам коммерческих банков - 1,6 процента; капитальный ремонт учреждений бюджетной сферы, жилого фонда и коммунальных объектов - 3,2 процента, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 5,5 процента.
Из-за низкой обеспеченности бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2007 составила 1276,4 млн. рублей. Обеспечено сокращение объема по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 124,0 млн. рублей.
В связи с произведенными расчетами между областным и местным бюджетами в сумме 145806,8 тыс. рублей в части целевой субсидии на финансирование приоритетных мероприятий социального и коммунального назначения, в том числе на обеспечение государственных гарантий, выданных в 2006 году согласно постановлению Сахалинской областной Думы от 30.05.2006 N 4/11/302-4, и погашения кредита, привлеченного в 2006 году из областного бюджета на данные цели, бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал текущего года исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 122273,0 тыс. рублей.
Принято городским Собранием на основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", п. 37.1. Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 03.07.2006 N 335/18-06-3, решение от 27 июня 2007 г. N 742/35-07-3.
1.Информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2007 года принять к сведению (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6).
Настоящее решение вступает в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня".
Мэр г. Южно-Сахалинска
А.И.Лобкин
от 10.07.2007
N 742/35-07-3
Приложения
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 742/35-07-3 Информация
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 742/35-07-3
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 742/35-07-3 Информация
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 742/35-07-3 Информация