Постановление Администрации города Южно-Сахалинска Сахалинской области от 17.04.2020 № 1176-па
Об утверждении отчетов о реализации муниципальной муниципальной программы «Управление муниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы», утвержденной постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 № 1085-па, за 2019 год и за весь период действия
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ЮЖНО-САХАЛИНСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17.04.2020 № 1176-па
Об утверждении отчетов о реализациимуниципальной муниципальной программы «Управлениемуниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021годы», утвержденной постановлением администрации города Южно-Сахалинска от27.06.2014 № 1085-па, за 2019 год и за весь период действия
Всоответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, ст. 16 Федеральногозакона от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местногосамоуправления в Российской Федерации», ст. 37 Уставагородского округа «Город Южно-Сахалинск», постановлением администрациигорода Южно-Сахалинска от 24.04.2014 № 717-па «Об утверждении Порядкаразработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ»,администрация города Южно-Сахалинска постановляет:
1. Утвердить отчеты о реализациимуниципальной программы «Управление муниципальными финансами городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы», утвержденной постановлениемадминистрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 № 1085-па, за 2019 год(приложение № 1) и за весь период действия (приложение № 2).
2. Разместить настоящее постановлениена официальном сайте администрации города.
3. Контроль исполненияпостановления администрации города возложить на директора Департаментафинансов.
Мэргорода С.А.Надсадин
Приложение № 1
Утвержденпостановлением
администрациигорода Южно-Сахалинска
от 17.04.2020 №1176-па
ОТЧЕТ
о реализациимуниципальной программы «Управление муниципальными финансами городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы, утвержденной постановлениемадминистрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 № 1085-па, за 2019 год
1. Отчет обиспользовании бюджетных ассигнований бюджета городского округа «ГородЮжно-Сахалинск»
на реализацию»муниципальной программы за 2019 год
| Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Исполнители муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Код бюджетной классификации | Расходы по годам реализации, тыс. рублей | Результат исполнения мероприятия (%) | ||||||
| ГРБС | ЦСР | Рз, Пр | ВР | сводная бюджетная роспись, план на 1 января отчетного года | сводная бюджетная роспись на отчетную дату | кассовое исполнение | освоение | |||
| Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами городского округа Город Южно-Сахалинск» на 2015- 2021 годы» | Департамент финансов | 904 | 2100273000 | х | х | 35 000,0 | 3 950,0 | 1 738,8 | 1 738,8 | 44,0 |
| Основное мероприятие 2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом | Департамент финансов | 904 | 2100273000 | 1301 | 730 | 35000,0 | 3 950,0 | 1 738,8 | 1 738,8 | 44,0 |
| 2.3. Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга | Департамент финансов | 904 | 2100273000 | 1301 | 730 | 35 000,0 | 3 950,0 | 1 738,8 | 1 738,8 | 44,0 |
2. Сведенияо степени выполнения муниципальной программы «Управление муниципальнымифинансами
городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы» за 2019 год
| № п/п | Наименование подпрограммы, мероприятия | Ответственный исполнитель | Плановый срок | Фактический срок | Результаты | Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия | ||||||
| Начала реализации | Окончания реализации | Начала реализации | Окончания реализации | Запланированные | Достигнутые | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| 1. | Организация планирования и исполнения бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск», ведения бюджетного учёта и формирования бюджетной отчётности | Департамент финансов | 01.01.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Формирование и исполнение бюджета городского округа в соответствии с бюджетным законодательством и исполнение расходных обязательств городского округа. | Принято постановление администрации города от 03.06.2019 №1626-па «Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Принято распоряжение администрации города Южно-Сахалинска от 29.01.2019 №60-р «О мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». Заслушан доклад исполняющего обязанности директора Департамента финансов на расширенном заседании Коллегии при администрации города "Об итогах социально-экономического развития городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год и планах на 2019 год» - 21.03.2019. Осуществлена разработка основных характеристик бюджета, распределение предельных объемов бюджетного финансирования, а также перечень и объемы муниципальных программ, подлежащих финансированию, проверка проектов смет и планов финансово-хозяйственной деятельности и документов для составления проекта бюджета, работа по составлению проекта бюджета, в том числе в программном комплексе «Хранилище-КС». Принято участие в 17 рабочих комиссиях по вопросу рассмотрения основных характеристик проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год при первом вице-мэре администрации города 25.09.2019, 26.09.2019, 30.09.2019, 09.10.2019, 10.10.2019, 17.10.2019, и мэре города - 24.10.2019, 31.10.2019; 31.10.2019 - в заседании Совета Городской Думы города Южно-Сахалинска - принято участие в заседании постоянного Комитета по экономике и бюджету Городской Думы города Южно-Сахалинска по рассмотрению проекта бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов; 19.11.2019 - в публичных слушаниях о рассмотрению проекта бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов. Утвержден бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов решением Городской Думы города Южно-Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Письмами администрации города от 21.01.2019 №012-0090/ГД, от 18.02.2019 № 012-0331/ГД, от 14.03.2019 №012-0531/ГД, от 16.04.2019 №012-0768/ГД, от 20.05.2019 №012-0957/ГД, от 31.05.2019 №012-1087, от 27.06.2019 № 012-1285/ГД, 16.08.2019 №012-1824/ГД, от 18.09.2019 №012-2103/адм, от 18.11.2019 № 012-2732/ГД, от 11.12.2019 №012-3048/ГД с учетом писем Департамента финансов от 22.04.2019 № 012-588, от 27.05.2019 №012-681, от 11.07.2019 № 012-2465, 23.08.2019 №012-1052, от 01.10.2019 №012-1176, от 22.11.2019 № 012-1586, от 13.12.2019 №012-1751 внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 10 проектов решений Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». Приняты решения: от 30.01.2019 № 1381/72-19-5, от 27.02.2019 № 1400/73-19-5, от 10.04.2019 № 1419/76-19-5, от 24.04.2019 № 1447/78-19-5, от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5, от 24.07.2019 № 1543/84-19-5, от 28.08.2019 №1574/85-19-5, от 30.10.2019 №11/2-19-6, от 26.11.2019 № 44/3-19-6, от 18.12.2019 №82/5-19-6. Исполнение бюджета городского округа и исполнение расходных обязательств городского округа осуществляется в соответствии с бюджетным законодательством. |
|
| |||
| 1.1. | Организация составления проекта бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.04.2019 | 31.12.2019 | 01.04.2019 | 31.12.2019 | 1. Разработка распоряжения администрации города по составлению проекта бюджета. 2. Своевременное предоставление проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период
| Принято постановление администрации города от 03.06.2019 №1626-па «Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Принято постановление администрации города от 14.10.2019 №3246-па «Об утверждении основных направлений бюджетной политики и основных направлений налоговой политики городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Осуществлена разработка основных характеристик бюджета, распределение предельных объемов бюджетного финансирования, а также перечень и объемы муниципальных программ, подлежащих финансированию, проверка проектов смет и планов финансово-хозяйственной деятельности и документов для составления проекта бюджета, работа по составлению проекта бюджета, в том числе в программном комплексе «Хранилище-КС». Принято участие в 17 рабочих комиссиях по вопросу рассмотрения основных характеристик проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год при первом вице-мэре администрации города 25.09.2019, 26.09.2019, 30.09.2019, 09.10.2019, 10.10.2019, 17.10.2019, и мэре города - 24.10.2019, 31.10.2019. 31.10.2019 принято участие в заседании Совета Городской Думы города Южно-Сахалинска по рассмотрению параметров проекта бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов. 02.12.2019 принято участие в заседании постоянного Комитета по экономике и бюджету Городской Думы города Южно-Сахалинска по рассмотрению проекта бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов. 19.11.2019 принято участие в публичных слушаниях о рассмотрению проекта бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов. Утвержден бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов решением Городской Думы города Южно-Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». |
| |||
| 1.2. | Организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1. Подготовка проекта распоряжения администрации города по разработке мер по реализации решения Городской Думы «О бюджете городского округа». 2. Ведение сводной бюджетной росписи бюджета городского округа и изменение лимитов бюджетных обязательств в текущем году. 3. Подготовка проектов решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа. | 1. Принято распоряжение администрации города Южно-Сахалинска от 29.01.2019 №60-р «О мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». 2. Письмом Департамента финансов от 24.12.2019 №012-1819 до главных распорядителей средств бюджета доведены показатели, утвержденные сводной бюджетной росписью по расходам на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, в виде справок-уведомлений. Приказом Департамента финансов от 24.12.2019 №135 утверждена сводная бюджетная роспись бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, сформированы лимиты бюджетных обязательств. За период с 01.01.2019 по 31.12.2019 выписано 1 955 представлений об изменении сводной бюджетной росписи городского округа на 2019 год. 3. Внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 10 проектов решений Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» следующими письмами администрации города: 1) Письмом администрации города от 21.01.2019 №012-0090/ГД. Принято решение от 30.01.2019 № 1381/72-19-5. 2) Письмом администрации города от 18.02.2019 № 012-0331/ГД. Принято решение от 27.02.2019 № 1400/73-19-5. 3) Письмом администрации города от 14.03.2019 №012-0531/ГД. Принято решение от 10.04.2019 № 1419/76-19-5. 4) Письмом администрации города от 16.04.2019 №012-0768/ГД и письмом Департамента финансов от 22.04.2019 № 012-588. Принято решение от 24.04.2019 № 1447/78-19-5. 5) Письмами администрации города от 20.05.2019 №012-0957/ГД, от 31.05.2019 №012-1087 и письмом Департамента финансов от 27.05.2019 №012-681. Принято решение от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5. 6) Письмом администрации города от 27.06.2019 №012-1285/ГД и письмом Департамента финансов от 11.07.2019 №012-2465. Принято решение от 24.07.2019 № 1543/84-19-5. 7) Письмом администрации города от 16.08.2019 №012-1824/ГД и письмом Департамента финансов от 23.08.2019 №012-1052. Принято решение от 28.08.2019 №1574/85-19-5. 8) Письмом администрации города от 18.09.2019 №012-2103/адм и письмом Департамента финансов от 01.10.2019 №012-1176. Принято решение от 30.10.2019 №11/2-19-6. 9) Письмом администрации города от 18.11.2019 № 012-2732/ГД и письмом Департамента финансов от 22.11.2019 № 012-1586. Принято решение от 26.11.2019 № 44/3-19-6. 10) Письмом администрации города от 11.12.2019 №012-3048/ГД и письмом Департамента финансов от 13.12.2019 №012-1751. Принято решение от 18.12.2019 №82/5-19-6. |
| |||
| 1.3. | Осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета городского округа. | Департаментом финансов обеспечена организация исполнения бюджета -проведение и учет операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета в соответствии со ст.215.1 Бюджетного кодекса РФ |
| |||
| 1.4. | Ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1. Своевременное представление отчетности об исполнении бюджета городского округа. 2.Подготовка материалов на заседания коллегии при мэре города по отчету об исполнении бюджета за отчетный финансовый год. 3. Формирование проекта решения Городской Думы об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год; подготовка материалов на заседание комитетов Городской Думы и для проведения публичных слушаний по отчету об исполнении бюджета. 4. Подготовка проектов постановлений администрации города об утверждении отчетов об исполнении бюджета за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев текущего года. | 1. В 2019 году осуществлено ежедневное ведение бюджетного учета по исполнению бюджета городского округа. Своевременно и качественно подготовлена и представлена в течение года месячная, квартальная и полугодовая отчетность об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск». 2. Подготовлены материалы на заседание коллегии при мэре города по отчету об исполнении бюджета за 2018 год и направлены мэру города письмом от 13.03.2019 №012-381, также направлены материалы Департаменту экономического развития по электронной почте. Заслушан доклад исполняющего обязанности директора Департамента финансов на расширенном заседании Коллегии при администрации города «Об итогах социально-экономического развития городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год и планах на 2019 год» - 21.03.2019. 3. Сформирован проект решения Городской Думы «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год» и направлен письмом администрации города от 30.04.2019 №012-0867/ГД в Городскую Думу для рассмотрения на очередной сессии. Постановлением администрации города от 25.04.2019 №1234 назначены публичные слушания по проекту решения Городской Думы «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год» на 13.05.2019. Принято решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». 4. Приняты постановления администрации города от 30.04.2019 №1237 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2019 года», от 02.08.2019 №2304 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета за 1 полугодие 2019 года», от 01.11.2019 №3452 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 9 месяцев 2019 года». |
| |||
| 2. | Повышение эффективности управления муниципальным долгом | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Фактический объем муниципального долга на конец отчетного периода. Фактический показатель исполнения по статье: «Обслуживание муниципального долга» | По состоянию на 01.01.2020 объем муниципального долга сложился в сумме 2 353 126,5 тыс. рублей, что составляет 17,6 процентов объема собственных доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений из областного бюджета. На обслуживание муниципального долга, в течение отчетного периода направлено 1 738,8 тыс. рублей.
|
| |||
| 2.1. | Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1.Определение предельного объема муниципального долга. 2. Планирование видов и объемов заимствований | 1. Предельный объем муниципального долга утвержден решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 №1342/69вн-18-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (в ред. от 18.12.2019) в сумме 3500000,00 тыс. рублей. 2. В соответствии в программой муниципальных внутренних заимствований городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2019 год, предусмотренных на покрытие дефицита бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств, на привлечение кредитов запланировано 5 107 902,3 тыс. рублей. |
| |||
| 2.2. | Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1.Мониторинг состояния рынка кредитных продуктов. 2. Проведение процедур закупок финансовых услуг (предоставление кредитов) в соответствии с законодательством РФ о торгах | В течение всего 2019 года осуществлялся мониторинг размера ключевой ставки, устанавливаемой ЦБ РФ, которая по состоянию на 01.01.2020 года составила 6,25 процентов. Согласно информации, запрошенной у кредитных организаций, а также статистики по аукционам, подготовленной АО "ТРП -финансовые решения", средняя ставка, запрашиваемая банками за пользование годовым кредитом за отчетный период составила 7,42 процента годовых. В течение отчетного периода Департаментом финансов администрацией города Южно-Сахалинска, по итогам проведения аукционов в электронной форме, заключены муниципальные контракты на предоставление кредитов в объемах по 300 000,0 тыс. рублей, в целях финансирования дефицита бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", а также погашения долговых обязательств с ПАО Банк "Финансовая Корпорация Открытие" от 01.04.2019 № 0161300000119000117 со сроком действия до 31.03.2020 года и ставкой за пользование заемными средствами, составляющей - 8,9 процентов годовых и c ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» от 24.12.2019 № 0161300000119001991, со сроком действия до 24.12.2020 года и ставкой за пользование заемными средствами, составляющей - 7,418 процентов годовых. |
| |||
| 2.3. | Недопущение превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Анализ видов и объёмов бюджетных ассигнований на погашение и привлечение кредитных ресурсов | Контроль за недопущением превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств осуществлялся в течение всего периода.
|
| |||
| 2.4. | Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1.Планирование бюджетных ассигнований на погашение долговых обязательств и их обслуживание на экономически обоснованном уровне. 2.Контроль за соблюдением сроков погашения бюджетных и коммерческих кредитов. | 1. В соответствии с решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 №1342/69вн-18-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов", (в ред. от 18.12.2019), бюджетные ассигнования на погашение долговых обязательств запланированы в объеме 4 400 000,0 тыс. рублей; средства на обслуживание муниципального долга утверждены в сумме 3 950,00 тыс. рублей. 2. Контроль за соблюдением сроков погашения бюджетных и коммерческих кредитов осуществляется постоянно. В отчетном периоде произведено погашение ранее привлеченных бюджетных кредитов в сумме 796 849,7 тыс. рублей, финансирование расходов, направляемых на выплату процентов произведено в объеме 1 738 ,8 тыс. рублей. |
| |||
| 2.5. | Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий | Департамент экономического развития | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 1.Разработка программы предоставление муниципальных гарантий. 2. Проведение конкурсных процедур на предоставление муниципальных гарантий.
| 1. Программа муниципальных гарантий городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год, разработанная специалистами Департамента экономического развития, утверждена решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 06.12.2017 № 992/52вн-17-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» в объеме 155 000,0 тыс. рублей. 2. Конкурсные процедуры на предоставление муниципальных гарантий, в связи с отсутствием заявок от потенциальных Принципалов, за отчетный период не проводились. |
| |||
| 3. | Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Создание и поддержание необходимых финансовых резервов (Резервного фонда администрации города), наличия и реализации четкой стратегии и правил управления им, критериев и механизмов использования | Принято 3 решения, согласно которых плановый объем резервного фонда увеличен на общую сумму 223 001,4 тыс. рублей и составил 719 998,7 тыс. рублей или 2,1 % от общего объема расходов бюджета городского округа. Объем средств, выделенных из резервного фонда администрации города по постановлениям администрации города для главных распорядителей бюджетных средств, на 30.12.2019 составляет 520 784,5 тыс. рублей, или 72,3 % от планового объема резервного фонда. Финансирование средств, выделенных из резервного фонда администрации города, по состоянию на 31.12.2019 составляет 510 817,6 тыс. рублей, или 98,1 % от выделенных средств резервного фонда. За период с 01.01.2019 по 30.12.2019 рассмотрено 165 обращений главных распорядителей бюджетных средств по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 21 письмо и 27 заключений по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 53 оперативных информации для директора Департамента финансов; согласовано 292 проекта постановлений администрации города о выделении денежных средств из резервного фонда администрации города, из них принято 287 постановлений. В Городскую Думу направлена информация по использованию средств резервного фонда письмами от 25.01.2019 № 012-143 «Об исполнении бюджета городского округа в 2018 году», от 19.04.2019 № 012-579 - «Об исполнении бюджета городского округа за 3 месяца 2019 году», от 18.07.2019 № 012-936 - «Об исполнении бюджета городского округа за 6 месяцев 2019 году», от 21.10.2019 № 012-1329 - «Об исполнении бюджета городского округа за 9 месяцев 2019 году». |
| |||
| 3.1. | Формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством. | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Соответствие размера резервного фонда объему, соответствующего ограничения, установленного бюджетным законодательством | 1) Письмами администрации города от 21.01.2019 № 012-0090/ГД, от 18.02.2019 № 012-0331/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 21.02.2019 № 012-301), от 14.03.2019 № 012-0331/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 22.03.2019 № 012-417), от 16.04.2019 №012-0768/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 22.04.2019 № 012-588), от 20.05.2019 №012-0957/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 27.05.2019 №012-681), от 31.05.2019 №012-1087, от 27.06.2019 №012-1285/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 11.07.2019 № 012-2465), от 16.08.2019 №012-1824/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 23.08.2019 № 012-1052), от 18.09.2019 №012-2103/адм (с учетом письма Департамента финансов от 01.10.2019 № 012-1176), от 18.11.2019 № 012-2732/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 22.11.2019 № 012-1586), от 11.12.2019 №012-3048/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 13.12.2019 №012-1751) внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 10 проектов решений Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», согласно которым предложены уточненные параметры общего объема расходов и дефицита. Принято 10 решений: от 30.01.2019 № 1381/72-19-5, от 27.02.2019 № 1400/73-19-5, от 10.04.2019 № 1419/76-19-5, от 24.04.2019 № 1447/78-19-5, от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5, от 24.07.2019 № 1543/84-19-5, от 28.08.2019 № 1574/85-19-5, от 30.10.2019 №11/2-19-6, от 26.11.2019 № 44/3-19-6, от 18.12.2019 №82/5-19-6. 2) Письмами администрации города внесено для рассмотрения на очередном заседании Городской Думы 3 проекта решения Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» об изменении планового объема резервного фонда на общую сумму 223 001,4 тыс. руб.: 2.1)Письмом администрации города от 21.01.2019 №012-0090/ГД внесен на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы проект решения Городской Думы, согласно которого увеличены плановые назначения резервного фонда на 7 435,1 тыс. рублей. Принято решение от 30.01.2019 № 1381/72-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 07.02.2019, согласно которого плановый объем резервного фонда увеличен на 7 435,1 тыс. рублей и составил 504 432,5 тыс. рублей или 1,53 % от общего объема расходов бюджета городского округа. 2.2) Письмом администрации города от 16.04.2019 №012-0768/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 22.04.2019 № 012-588) внесен на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы проект решения Городской Думы, согласно которого увеличены плановые назначения резервного фонда на 215 000,0 тыс. рублей. Принято решение от 24.04.2019 № 1447/78-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 30.04.2019, согласно которого плановый объем резервного фонда увеличен на 215 000,0 тыс. рублей и составил 719 432,5 тыс. рублей или 2,08 % от общего объема расходов бюджета городского округа. 2.3) Письмом администрации города от 18.11.2019 № 012-2732/ГД (с учетом письма Департамента финансов от 22.11.2019 № 012-1586) внесен на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы проект решения Городской Думы, согласно которого увеличены плановые назначения резервного фонда на 566,3 тыс. рублей. Принято решение от 26.11.2019 № 44/3-19-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 28.11.2019, согласно которого плановый объем резервного фонда увеличен на 566,3 тыс. рублей и составил 719 998,7 тыс. рублей или 2,1% от общего объема расходов бюджета городского округа. 3) Рассчитан максимальный объем резервного фонда на период 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов: 3.1) Максимальный объем резервного фонда на 2020 год определен в объеме 891 821,4 тыс. рублей исходя из общей суммы расходов на 2020 год в объеме 29 727 378,5 тыс. рублей: - прогноза объема собственных доходов расчетным путем доходной базы бюджета в размере 12 583 751,6 тыс. рублей; - объема финансовой помощи, предусмотренной Законом Сахалинской области «Об областном бюджете Сахалинской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» от 24.12.2018 №96-ЗО для городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год в размере 15 885 251,7 тыс. рублей; - прогноза объема дефицита бюджета на 2020 год в размере 1 258 375,2 тыс. рублей. 3.2) Максимальный объем резервного фонда на 2021 год определен в объеме 788 929,2 тыс. рублей исходя из общей суммы расходов на 2021 год в объеме 26 297 639,1 тыс. рублей: - прогноза объема собственных доходов расчетным путем доходной базы бюджета в размере 12 900 956,0 тыс. рублей; - объема финансовой помощи, предусмотренной Законом Сахалинской области «Об областном бюджете Сахалинской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» от 24.12.2018 №96-ЗО для городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2021 год в размере 12 106 587,5 тыс. рублей; - прогноза объема дефицита бюджета на 2021 год в размере 1 290 095,6 тыс. рублей. 3.3) Максимальный объем резервного фонда на 2022 год определен в объеме 661 937,5 тыс. рублей исходя из общей суммы расходов на 2022 год в объеме 22 064 584,3 тыс. рублей: - прогноза объема собственных доходов расчетным путем доходной базы бюджета в размере 13 394 717,0 тыс. рублей; - прогноз объема финансовой помощи по аналогии объема, предусмотренного Законом Сахалинской области «Об областном бюджете Сахалинской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» от 24.12.2018 №96-ЗО для городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2021 год в размере 7 330 395,6 тыс. рублей; - прогноза объема дефицита бюджета на 2022 год в размере 1 339 471,7 тыс. рублей. Согласно решения от 04.12.2019 №78/4вн-19-6 размер резервного фонда установлен в следующих объемах: 2020 - 445 808,0 тыс. руб.; 2021 - 363 809,2 тыс. руб.; 2022 - 334 198,9 тыс. руб. |
| |||
| 3.2. | Выделение средств резервного фонда, непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Своевременное и максимально полное обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города | Объем средств, выделенных из резервного фонда администрации города по постановлениям администрации города для главных распорядителей бюджетных средств, на 30.12.2019 составляет 520 784,5 тыс. рублей, или 72,3 % от планового объема резервного фонда. Финансирование средств, выделенных из резервного фонда администрации города, по состоянию на 31.12.2019 составляет 510 817,6 тыс. рублей, или 98,1 % от выделенных средств резервного фонда. За период с 01.01.2019 по 30.12.2019 рассмотрено 165 обращений главных распорядителей бюджетных средств по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 21 письмо и 27 заключений по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 53 оперативных информации для директора Департамента финансов; согласовано 292 проекта постановлений администрации города о выделении денежных средств из резервного фонда администрации города, из них принято 287 постановлений. Письмом от 25.01.2019 № 012-143 «О направлении в Городскую Думу информации «Об исполнении бюджета городского округа в 2018 году» направлен отчет об использовании ассигнований резервного фонда администрации города за 2018 год. Письмом от 19.04.2019 № 012-579 «О направлении в Городскую Думу информации «Об исполнении бюджета городского округа за 3 месяца 2019 году» направлен отчет об использовании ассигнований резервного фонда администрации города за 3 месяца 2019 года. Письмом от 18.07.2019 № 012-936 «О направлении в Городскую Думу информации «Об исполнении бюджета городского округа за 6 месяцев 2019 году» направлен отчет об использовании ассигнований резервного фонда администрации города за 6 месяцев 2019 года. Письмом от 21.10.2019 № 012-1329 «О направлении в Городскую Думу информации «Об исполнении бюджета городского округа на 01.10.2019» направлен отчет об использовании ассигнований резервного фонда администрации города за 9 месяцев 2019 года. |
| |||
| 4. | Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях) | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Регулярный мониторинг динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях) и контроль исполнения бюджетного задания администраторами доходов бюджета городского округа | По состоянию на 01.01.2020 в бюджет зачислено 13 407 969,2 тыс. рублей налоговых и неналоговых доходов, в аналогичном периоде прошлого года – 11 586 302,0 тыс. рублей. В целом, отмечается рост поступлений в сопоставимых условиях на 1 822 877,4 тыс. рублей. Расчет поступлений в сопоставимых условиях произведён с учётом изменения норматива отчислений по акцизам на нефтепродукты, который устанавливается ежегодно Законом Сахалинской области о бюджете. Норматив утверждён в размерах: на 2018 год - 2,61 процент, на 2019 год - 2,5 процентов. Несмотря на снижение норматива отчислений, рост по акцизам на нефтепродукты составил в отчётном периоде 4 179,5 тыс. рублей. Рост поступлений по основному источнику доходов - налогу на доходы физических лиц составляет 1 348 659,6 тыс. рублей, что объясняется поступлением от налоговых агентов налога с дивидендов текущего года. Так же, значительную часть прироста поступлений — 375 518,1 тыс. рублей составляют поступления по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. Вместе с тем, отмечается снижение поступлений по единому налогу на вмененный доход на 33437,6 тыс. рублей, в связи с уменьшением числа плательщиков, их переходом на иные системы налогообложения. Величина Индикатора 14 «Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях)», утвержденного Приложением 3 Программы, составила в отчетном периоде 115,7. |
| |||
| 5. | Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса, в том числе: | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Размещение установленных для раскрытия информации на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска и публикация в газете «Южно-Сахалинск сегодня» | Размещены на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска: 1) информационный ресурс «Открытый бюджет» на основе: - утвержденного решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 1342/69вн-18-5; - проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год, направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 30.04.2019; - решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год»; - проекта решения Городской Думы о бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 05.11.2019. 2) «Бюджет для граждан» на основе: - утвержденных 10 решений Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 №1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» от 30.01.2019 № 1381/72-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 07.02.2019); от 27.02.2019 № 1400/73-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 07.03.2019); от 10.04.2019 № 1419/76-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 16.04.2019); от 24.04.2019 № 1447/78-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 30.04.2019); от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 06.06.2019); от 24.07.2019 №1543/84-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 01.08.2019); от 28.08.2019 №1574/85-19-5 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 05.09.2019), от 30.10.2019 № 11/2-19-6 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 31.10.2019), от 26.11.2019 № 44/3-19-6 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 28.11.2019), от 18.12.2019 № 82/5-19-6 (вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 12.12.2019); - проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год, направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 30.04.2019; - проекта решения Городской Думы о бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 05.11.2019; - решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». 3) информации об объеме и структуре муниципального долга городского округа «Город Южно-Сахалинск»; 4) 10 решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 №1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». 5) решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». 6) постановление администрации города от 30.04.2019 №1237 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 квартал текущего года». 7) постановление администрации города от 02.08.2019 №2304 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 полугодие 2019 года». 8) постановление администрации города от 01.11.2019 №3452 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 9 месяцев 2019 года»; 9) решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Направлено 15 писем Администрации города и Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня»: - 10 писем о публикации решений Городской Думы о внесении изменений в бюджет на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, 10 решений опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 1 письмо администрации города в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации постановления администрации города «О назначении и проведении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год» и проекта решения Городской Думы «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». Постановление и проект решения опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 1 письмо администрации города о публикации проекта бюджета на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов. Проект решения опубликован в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 2 письма о публикации решений Городской Думы города Южно-Сахалинска «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год» и «О бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». Решения опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 1 письмо о публикации итогового документа публичных слушаний по проекту бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов. Итоговый документ публичных слушаний опубликован в газете «Южно-Сахалинск сегодня». Размещено на официальном сайте Департамента финансов 92 Приказа Департамента финансов администрации г. Южно-Сахалинска. |
| |||
| 5.1. | Обеспечение наличия и актуализации информации по формированию и исполнению бюджета в доступной для граждан форме | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Размещение информационного ресурса администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» и его раздела «Бюджет для граждан» на официальном сайте администрации города | 1) 21.01.2019 размещен на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/2436 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» на основе утвержденного решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». 2) За 2019 год сформированы и опубликованы материалы «Бюджет для граждан» на официальном сайте администрации города на основе 10 утвержденных решений Городской Думы «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»: - от 30.01.2019 № 1381/72-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 07.02.2019; - от 27.02.2019 № 1400/73-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 07.03.2019; - от 10.04.2019 № 1419/76-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 16.04.2019; - от 24.04.2019 № 1447/78-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 30.04.2019; - от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 06.06.2019. - от 24.07.2019 №1543/84-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 01.08.2019; - от 28.08.2019 №1574/85-19-5, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 05.09.2019; - от 30.10.2019 № 11/2-19-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 31.10.2019; - от 26.11.2019 № 44/3-19-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 28.11.2019, - от 18.12.2019 № 82/5-19-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете «Южно-Сахалинск сегодня» 12.12.2019. 3) На основе проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год, направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 30.04.2019, размещены: - 12.04.2019 на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/2436 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет»; - 30.04.2019 на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/1843 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Бюджет для граждан». 4) 30.05.2019 размещен на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/2436 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» на основе решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». 5) На основе проекта решения Городской Думы о бюджете на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска 05.11.2019, размещены 06.11.2019: - на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/2436 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет»; - на официальном сайте администрации города сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/1843 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска раздел «Бюджет для граждан». 6) 20.12.2019 размещен на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/1843 информационный ресурс администрации города Южно-Сахалинска «Бюджет для граждан» на основе решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». |
| |||
| 5.2 | Обеспечение доступности и актуализации информации об утверждённых параметрах бюджета городского округа и их исполнении | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Размещение и опубликование решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа и о годовом отчёте об исполнении бюджета городского округа, постановлений администрации города Южно-Сахалинска о ежеквартальном исполнении бюджета и иных информаций, относящихся к бюджетному процессу и обязательных для публикации в СМИ. | Информации об объемах муниципального долга по состоянию на 01.02.2019, 01.03.2019, 01.04.2019, 01.05.2019, 01.06.2019, 01.07.2019, 01.08.2019, 01.09.2019, 01.10.2019, 01.11.2019, 01.12.2019 и 01.01.2020 размещены на официальном сайте администрации города - 30.01.2019, 24.02.2019, 28.03.2019, 29.04.2019, 21.05.2019, 21.06.2019, 29.07.2019, 02.09.2019, 30.09.2019, 31.10.2019, 29.11.2019 и 27.12.2019 соответственно. 1) Направлено письмо Департамента финансов 15.01.2019 № 012-70 «О размещении информации об объеме и величине муниципального долга по состоянию на 01.01.2019 года в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня». 2) Направлено 10 писем Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» «О публикации решения Городской Думы о бюджете»: от 30.01.2019 №012-159, от 27.02.2019 №012-321, от 10.04.2019 №СЛЗ-16594/19, от 24.04.2019 №СЛЗ-19239/19, от 04.06.2019 №012-731, от 24.07.2019 №012-949, от 28.08.2019 №012-1068, от 29.10.2019 № 012-1413, от 26.11.2019 № 012-1591, от 18.12.2019 № 012-1780. Решение от 30.01.2019 № 1381/72-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 07.02.2019 № 6 (1384); решение от 27.02.2019 № 1400/73-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня»от 07.03.2019 № 12 (1390); решение от 10.04.2019 № 1419/76-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 16.04.2019 № 20 (1398); решение от 24.04.2019 №1447/78-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 30.04.2019 № 25 (1403); решение от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 06.06.2019 № 33 (1411); решение от 24.07.2019 № 1543/84-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 01.08.2019 № 45 (1423); решение от 28.08.2019 № 1574/85-19-5 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 05.09.2019 № 55(1433); решение от 30.10.2019 № 11/2-19-6 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 31.10.2019 № 69 (1447); решение от 26.11.2019 № 44/3-19-6 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 28.11.2019 № 76 (1454); решение от 18.12.2019 № 82/5-19-6 опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 19.12.2019 № 81 (1459). 3) Направлено письмо администрации города в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» от 23.04.2019 №СЛЗ-19031/19 о публикации постановления администрации города «О назначении и проведении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год» и проекта решения Городской Думы «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». Постановление и проект решения опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»от 30.04.2019 № 24 (1402). 4) Направлено письмо Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» от 30.05.2019 №012-713 о публикации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год». Решение опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 06.06.2019 № 33 (1411). 5) Размещены на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/77: - 10 решений от 30.01.2019 № 1381/72-19-5, от 27.02.2019 № 1400/73-19-5, от 10.04.2019 № 1419/76-19-5, от 24.04.2019 №1447/78-19-5, от 04.06.2019 №1492/80вн-19-5, от 24.07.2019 № 1543/84-19-5, от 28.08.2019 №1574/85-19-5, от 30.10.2019 № 11/2-19-6, от 26.11.2019 № 44/3-19-6, от 18.12.2019 № 82/5-19-6 «О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 05.12.2018 № 1342/69вн-18-5 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»; - решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 29.05.2019 № 1472/79-19-5 «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2018 год»; - постановление администрации города от 30.04.2019 №1237 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 квартал текущего года»; - постановление администрации города от 02.08.2019 №2304 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 полугодие 2019 года»; - постановление администрации города от 01.11.2019 №3452 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 9 месяцев 2019 года»; - решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». 6) Размещено на официальном сайте Департамента финансов 92 приказа Департамента финансов администрации г. Южно-Сахалинска. 7) Направлено письмо Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» «О публикации проекта бюджета» 01.11.2019 № 012-1433 (СЛЗ-54188/19). Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» опубликован в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 08.11.2019 № 71 (1449). 8) Направлено письмо Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» «О публикации итогового документа публичных слушаний» 20.11.2019 № 012-1541. «Итоговый документ публичных слушаний по проекту бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» опубликован в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 08.11.2019 № 71 (1449). 9) Направлено письмо Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» «О публикации решения Городской Думы о бюджете» 06.12.2019 № 012-1650. Решение от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» опубликовано в газете «Южно-Сахалинск сегодня» от 12.12.2019 № 80 (1458). |
| |||
| 5.3 | Организация работы по предоставлению и размещению информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск» на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет | Департамент финансов | 01.01.2019 | 31.12.2019 | 01.01.2019 | 31.12.2019 | Контроль за размещением информации о деятельности муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск» на официальном сайте Российской Федерации www.bus.gov.ru | Департаментом финансов осуществлялся постоянный контроль за размещением муниципальными учреждениями городского округа информации о своей деятельности. За текущий год проведен мониторинг размещения муниципальными учреждениями городского округа следующей информации: - о плановых показателях на 2019 год (смета, планы финансово-хозяйственной деятельности, муниципальное задание, информация о целевых средствах); - фактических показателей за 2018 год (годовая отчетность); - по вновь созданным и реорганизованным учреждениям; - о внесении в течение текущего года изменений в планы финансово-хозяйственной деятельности.
|
| |||
3. Сведения одостижении значений индикаторов (показателей) муниципальной программы за 2019год
| № п/п | Наименование индикатора (показателя) | Единица измерения | Значение индикаторов (показателей) муниципальной программы, подпрограммы | Обоснование отклонений значений индикатора (показателя) на конец отчетного года | ||
| год, предшествующий отчетному * | отчетный год | |||||
| план | факт | |||||
| Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015- 2021 годы» | ||||||
| 1. | Утверждение бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период (на очередной финансовый год и плановый период) | - | да | да | да | Утвержден бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов решением Городской Думы города Южно-Южно-Сахалинска от 04.12.2019 № 78/4вн-19-6 «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов». |
| 2. | Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа | % | 96,9 | не ниже 90 | 97,3 | Показатель исполнения расходных обязательств городского округа выполнен. |
| 3. | Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета | % | 91,2 | до 80 | 91,8 | Перевыполнение установленного удельного веса расходов, формируемых в рамках программ объясняется тем, что бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов сформирован методом программно-целевого планирования. Следовательно, увеличение удельного веса расходов, формируемых в рамках программ, является одним из приоритетных направления финансовой политики. |
| 4. | Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа | % | 0 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто, так как просроченная кредиторская задолженность по данным отчетов, представленных получателями средств, по состоянию на 01.01.2020 отсутствует. |
| 5. | Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто. Сроки и состав отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск», установленные законодательством Российской Федерации, соблюдены. Сформирована бюджетная отчетность об исполнении бюджета городского округа за январь -ноябрь 2019 года, подготовлены документы по отчету об исполнении бюджета городского округа за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев 2019 года. Отчетность об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» представлялась в Министерство финансов Сахалинской области в установленные сроки, в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области № 3.03-15-п от 11.12.2018 |
| 6. | Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто. Главными распорядителями бюджетных средств, получателями бюджетных средств, муниципальными учреждениями, обслуживаемыми через централизованные бухгалтерии, а также муниципальными учреждениями, осуществляющими ведение бухгалтерского учета самостоятельно, заключены договора об обмене электронными документами с Департаментом финансов, (степень охвата учреждений города автоматизацией бюджетного процесса обеспечена на 100 процентов).
|
| 7. | Отношение объема муниципального долга городского округа «Город Южно-Сахалинск» к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений | % | 18,7 | менее 100 | 17,6 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 8. | Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | % | 0 | менее 15 | 0,006 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 9. | Отношение предельного объема заимствований городского округа «Город Южно-Сахалинск» к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 10. | Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему долговых обязательств городского округа | % | 0 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 11. | Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа | % | 0 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 12. | Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству | % | 2,98 | не более 3 | 2,1 | Объем резервного фонда администрации города соответствует проценту, установленному п.3 ст.81 Бюджетного кодекса. Показатель выполнен. |
| 13. | Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города | % | 99,7 | не менее 90 | 98,1 | Показатель исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города, выполнен. |
| 14. | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях) | % | 111,6 | 102,2 | 115,7 | В целом отмечается рост поступлений в сопоставимых условиях на 1822,9 млн. рублей, в том числе: по налогу на доходы физических лиц - 1348,6 млн. руб., по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения - 375,5 млн. рублей. Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 15. | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию о параметрах утверждённого бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 16. | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчётный финансовый год | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 17. | Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 18. | Доля муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», разместивших информацию (сведения) о своей деятельности на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем количестве муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством | % | 98,4 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто. По состоянию на 01.01.2020 131 учреждение разместило общую информацию о результатах своей деятельности, что составляет 100 процентов |
* Значение индикаторов года,предшествующего отчетному, приняты значения 2018 года
4. Плановое и фактическое ресурсноеобеспечение муниципальной программы за 2019 год
| Источники финансирования | Функциональная классификация расходов (код бюджетной классификации) | Финансирование за отчетный период (тыс. руб.) | ||
|
| Предусмотрено решением Городской Думы (сводная бюджетная роспись на отчетную дату) | Предусмотрено муниципальной программой (на отчетную дату) | Кассовое исполнение (факт) | |
| Итого | 3950,0
| 3 950,0
| 1738,8
| |
| Бюджетные средства с учетом полученных межбюджетных трансфертов (МБТ) и внебюджетных фондов | 1301
| 3 950,0
| 3 950,0
| 1738,8
|
| Внебюджетные источники | - | x | 0 | 0 |
| Полученные МБТ из ФБ | - | 0 | 0 | 0 |
5. Оценка эффективности ирезультативности муниципальной программы за 2019 год
1. Оценка достижения цели ирешения задач муниципальной программы «Управление муниципальными финансамигородского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015 - 2021 годы», утвержденнойпостановлением администрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 №1085-па,произведена сопоставлением достигнутых индикаторов Программы и их плановыхзначений по формуле:
Сд =Зф/Зпх 100%, где:
Сд – степень достижения цели (решения задач),
Зф – фактическое значение индикаторов Программы (доля в %),
Зп – плановое значение индикаторов Программы (доля в %),
| № п/п | Наименование индикатора (показателя) | Формула расчета индикатора (показателя) | Значение показателя (индикатора) | Фактическое значение показателя (индикатора) |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
| 1 | Утверждение бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период (на очередной финансовый год и плановый период) | К1 = А, где К1 – значение индикатора, А – наличие утверждённого бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период | При утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и плановый период решением Городской Думы города Южно-Сахалинска значение показателя ДИ1 признаётся равным 1, при не утверждении бюджета на три года – равным 0 | ДИ1=1 |
| 2 | Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа
| К2= А / В x 100%, где: К2 - значение индикатора, А - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа; В - утвержденный объем бюджетных ассигнований | ДИ2 = К2 / П2 , где ДИ2 - оценочное значение показателя; К2 – фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П2 – плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ2>= 1 | ДИ2=97,3/90,0=1,08 ДИ2=1 |
| 3 | Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета | К3= А / В x 100%, где: К3 -значение индикатора, А - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода; В - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде. | ДИ3=К3/ П3, где: ДИ3– оценочное значение показателя; К3– фактическое значение индикатора; П3– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ3>=1 | ДИ3=91,8/80,0=1,15 ДИ3=1 |
| 4 | Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа | К4= A / B x 100%, где:
К4 – значение индикатора, A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.; B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб. | ДИ 4= П4/К4 , где: ДИ4 - оценочное значение показателя; К4-фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П4 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ4равному плановому значению показателя | ДИ4=0/0=1 |
| 5 | Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» | К5= А, где К5 – значение индикатора, А – количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, предоставленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц. | При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя ДИ5 признаётся равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности – равным 0 | ДИ5=1 |
| 6 | Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса | К6 = A / B x 100%, где К6– значение индикатора, А - количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений, подключенных к АС ФУ; В - общее количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений городского округа. | ДИ 6= П6/К6 , где: ДИ6 - оценочное значение показателя; К6-фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П6 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ6равному плановому значению показателя | ДИ6= 100/100=1 |
| 7 | Отношение объема муниципального долга городского округа «Город Южно-Сахалинск» к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений | К7=(МД/(Д - БП))х100,
где: К7 - значение индикатора; МД - объем муниципального долга на конец года; Д7 - доходы бюджета городского округа; БП7 - безвозмездные поступления в бюджет.
| ДИ 7= К7/П7, где: ДИ 7 - оценочное значение показателя;К 7 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П7 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 7.<=1 | ДИ 7= 17,6/100=0,18, 0,18 <=1, ДИ7 = 1 |
| 8 | Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | К8=(Роб/(Р - С))х100, где К8 – значение индикатора; Роб- расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга; Р - расходы бюджета городского округа; С - объем субвенций, поступающий из областного бюджета | ДИ8= К8/П8, где: ДИ 8 - оценочное значение показателя; К8 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П8 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 8<=1ДИ8= 0,006/15=0 0 <=1, ДИ8= 1 | ДИ8= 0,006/15=0 0 <=1, ДИ8= 1 |
| 9 | Отношение предельного объема заимствований городского округа «Город Южно-Сахалинск» к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств | К9 =(З/(Деф + ПогДО))х100, где: К9 – значение индикатора; З - объем заимствований города в отчетном финансовом году; Деф - сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита; ПогДО - сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств город | ДИ 9= К9/ П9,где: ДИ 9 - оценочное значение показателя; К 9 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П9- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 9 =1 | ДИ9= 100/100=1 |
| 10 | Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему долговых обязательств городского округа
| К10 =( ПЗ/ ОДО)х100,где: К10 – значение индикатора; ПЗ – объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа; ОДО - общему объему долговых обязательств городского округа
| Принимает положительное значение при ДИ 10 равному плановому значению показателя | ДИ10 = 1 |
| 11 | Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа | К11= (ВГГ / ОГГ)х100, где: К11 - значение индикатора; ВГГ – объем выплат из бюджета городского округа по муниципальным гарантиям в отчетном финансовом году; ОГГ – общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям городского округа | Принимает положительное значение при ДИ 11 равному плановому значению показателя | ДИ11 = 1 |
| 12 | Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству | К12 где: К12– значение индикатора; А – объем резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска; В – общий объем расходов городского округа | ДИ12=К12/ П12 где: ДИ12– оценочное значение показателя; К12– фактическое значение индикатора; П12– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение, при ДИ12d 1 | ДИ12 = 2,1/не более 3 = 0,7 ДИ12 = 1 |
| 13 | Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города
| К13= А/Вх100, где: К13– значение индикатора; А –фактический расход средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главными распорядителями; В – выделенный объем средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главным распорядителям | ДИ13=К13/ П13 где: ДИ13– оценочное значение показателя; К13– фактическое значение индикатора; П13– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ13e 1 | ДИ13 = 98,1/ не менее 90=1,09 ДИ13 =1
|
| 14 | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях) | К14= ОД1/ОД*100, где ОД1 – объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа; ОД – объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа предыдущего года в сопоставимых условиях. | ДИ14= К14/П14, где ДИ14 - оценочное значение показателя; К14 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П14 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ14 e 1 | К14=13 407,9/11 585,1*100=115,7
П14=13 069,0/11 585,1*100=112,8
ДИ14=115,7/112,8=1,0 |
| 15 | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию о параметрах утверждённого бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период | К15= А | При наличии установленной информации значение показателя ДИ15 признаётся равным 1, при отсутствии – равным 0 | ДИ15= 1 |
| 16 | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчётный финансовый год | К16= А | При наличии установленной информации значение показателя ДИ16 признаётся равным 1, при отсутствии – равным 0 | ДИ16=1 |
| 17 | Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска | К17=ИОР/ИР, где: ИОР – информация, обязательная к размещению, ИР – информация, размещённая на официальном сайте | ДИ17= К17/П17, где ДИ17 - оценочное значение показателя; К17 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П17 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ17 равному плановому значению показателя | ДИ17 = 100 / 100 = 1 |
| 18 | Доля муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», разместивших информацию (сведения) о своей деятельности в общем количестве муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством | К18=ИОР/ИР, где: ИОР – информация, обязательная к размещению, ИР – информация, размещённая на официальном сайте | ДИ18= К18/П18, где ДИ18 - оценочное значение показателя; К18 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П18 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ18 равному плановому значению показателя | ДИ18=100/100=1
|
Оценка степени достижения целей и решения задач Программыопределяется по формуле:
(ДИ1+ДИ2+ДИ3+ДИ4+ДИ5+ДИ6+ДИ7+ДИ8+ДИ9+ДИ10+ДИ11+ДИ12+ДИ13+ДИ14+ДИ15+ДИ16+ДИ17+ДИ18)
ДИ=–--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------,
К
где:
ДИ – показатель достижения плановых значений индикаторов(показателей) Программы;
К – количество индикаторов Программы;
ДИ = (1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1) / 18 = 18/18 = 1
1. Оценка степени исполнения запланированногоуровня расходов бюджета городского округа определяется по формуле:
БЛ=О/Л, где:
БЛ – показатель исполнения запланированного уровня расходовбюджета городского округа;
О – фактическое освоение средств бюджета городского округа помуниципальной программе в отчетном периоде;
Л – бюджетные ассигнования на реализацию муниципальной программы вотчетном периоде.
БЛ = 1 783,8/3 950,0 = 0,5.
Неполноеосвоение запланированных бюджетных ассигнований по программе связано сэкономией средств по статье: «Обслуживание муниципального долга», при этом, всемероприятия и индикаторы программы исполнены. Таким образом, БЛ = 1.
- Оценка степени своевременности реализации мероприятий (достижение непосредственных результатов их реализации) определяется по формуле:
| ССм= | ССН факт + ССЗ факт |
|
| 2 х М | ||
где:
ССм –показатель своевременности реализации мероприятий муниципальной программы;
ССН факт– количество мероприятий муниципальной программы, выполненных с соблюдениемустановленных сроков;
ССЗ факт- количество мероприятий муниципальной программы, завершенных с соблюдениемустановленных сроков;
М –количество мероприятий муниципальной программы.
| ССм= | 5 + 5 | = 1 |
| 2 х 5 |
- Расчет оценки эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:
Ои = 0,6х ДИ + 0,25 х БЛ + 0,15 х ССм
Ои = 0,6х 1 + 0,25 х 0,5 + 0,15 х 1 = 0,6 + 0,13 + 0,15 = 0,9
- В связи с тем, что 0,8 d Ои d 1,0 муниципальная программа «Управление муниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015 - 2021 годы» считается эффективной.
Приложение № 2
Утвержденпостановлением
администрациигорода Южно-Сахалинска
от 17.04.2020 №1176-па
ОТЧЕТ
о реализациимуниципальной программы «Управление муниципальными финансами городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы, утвержденной постановлениемадминистрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 № 1085-па, за весь периоддействия
1. Отчет обиспользовании бюджетных ассигнований бюджета городского округа «ГородЮжно-Сахалинск»
на реализацию»муниципальной программы» за весь период действия
| Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Исполнители муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Код бюджетной классификации ГРБС | Расходы по годам реализации 2015-2019, тыс. рублей | Результат исполнения мероприятия (%) | |||
| сводная бюджетная роспись, план на 1 января отчетного года | сводная бюджетная роспись на отчетную дату | кассовое исполнение | освоение | ||||
| Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами городского округа Город Южно-Сахалинск» на 2015- 2021 годы» | Департамент финансов | 904 | 600 050,0 | 218 938,0 | 102 729,1 | 102 729,1 | 46,9 |
| Основное мероприятие 2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом | Департамент финансов | 904 | 378 000,0 | 113 051,0 | 102 729,1 | 102 729,1 | 90,9 |
| Основное мероприятие 3. Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска | Департамент финансов | 904 | 222 050,0 | 105 887,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
4. 2. Сведения о степени выполнениямуниципальной программы за весь период действия
| № п/п | Наименование подпрограммы, мероприятия | Ответственный исполнитель | Плановый срок | Фактический срок | Результаты | Проблем-мы, возникшие в ходе реализации мероприятия | |||
| Начала реализации | Окончания реализации | Начала реализации | Окончания реализации | Запланированные | Достигнутые | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. | Организация планирования и исполнения бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск», ведения бюджетного учёта и формирования бюджетной отчётности | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Формирование и исполнение бюджета городского округа в соответствии с бюджетным законодательством и исполнение расходных обязательств городского округа. | За отчетный период принято 5 нормативных правовых актов администрации города об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период, 5 постановлений администрации города об утверждении основных направлений бюджетной политики и основных направлений налоговой политики городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период, 5 распоряжений администрации города о мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска на текущий финансовый год и на плановый период. Ежегодно утверждался бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период, принято 5 решений Городской Думы города Южно-Южно-Сахалинска об утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период. Принято 60 решений Городской Думы о несении изменений в бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск». Департаментом финансов за отчетный период обеспечена организация исполнения бюджета -проведение и учет операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета в соответствии со ст.215.1 Бюджетного кодекса РФ. За отчетный период осуществлено ежедневное ведение бюджетного учета по исполнению бюджета городского округа. Своевременно и качественно подготовлена и представлена ежемесячная, ежеквартальная и полугодовая отчетность об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск». Ежегодно заслушивался доклад директора Департамента финансов на расширенном заседании Коллегии при администрации города «Об итогах социально-экономического развития городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год и планах на текущий год». Принято 5 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год» и 15 постановлений администрации города об утверждении отчета об исполнении бюджета за 1 квартал, за 1 полугодие и за 9 месяцев. |
|
| 1.1. | Организация составления проекта бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1. Разработка распоряжения администрации города по составлению проекта бюджета. 2. Своевременное предоставление проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период | 1. Принято 5 нормативных правовых актов администрации города об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период. Принято 5 постановлений администрации города об утверждении основных направлений бюджетной политики и основных направлений налоговой политики городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период. 2. Ежегодно осуществлялась разработка основных характеристик бюджета, распределение предельных объемов бюджетного финансирования, а также перечень и объемы муниципальных программ, подлежащих финансированию, проверка проектов смет и планов финансово-хозяйственной деятельности и документов для составления проекта бюджета, работа по составлению проекта бюджета, в том числе начиная с 2016 года в программном комплексе «Хранилище-КС». Ежегодно принималось участие в рабочих комиссиях по вопросу рассмотрения основных характеристик проекта бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период при мэре города и первом вице-мэре администрации города, в заседании Совета Городской Думы города Южно-Сахалинска по рассмотрению параметров проекта бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, в заседании постоянного Комитета по экономике и бюджету Городской Думы города Южно-Сахалинска по рассмотрению проекта бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. Ежегодно принималось участие в публичных слушаниях по рассмотрению проекта бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. Ежегодно утверждался бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период, принято 5 решений Городской Думы города Южно-Южно-Сахалинска об утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период. |
|
| 1.2. | Организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1. Подготовка проекта распоряжения администрации города по разработке мер по реализации решения Городской Думы «О бюджете городского округа». 2. Ведение сводной бюджетной росписи бюджета городского округа и изменение лимитов бюджетных обязательств в текущем году. 3. Подготовка проектов решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа. | 1. Принято 5 распоряжений администрации города о мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска на текущий финансовый год и на плановый период. 2. Ежегодно письмами Департамента финансов до главных распорядителей средств бюджета доводились показатели, утвержденные сводной бюджетной росписью по расходам на очередной финансовый год и на плановый период, в виде справок-уведомлений. Ежегодно утверждалась сводная бюджетная роспись бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и на плановый период, формировались лимиты бюджетных обязательств. За отчетный период выписано 9 610 представлений об изменении сводной бюджетной росписи городского округа. 3. Внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 60 проектов решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск». Принято 60 решений о несении изменений в бюджет.
|
|
| 1.3. | Осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета городского округа | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета городского округа. | Департаментом финансов за отчетный период обеспечена организация исполнения бюджета -проведение и учет операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета в соответствии со ст.215.1 Бюджетного кодекса РФ |
|
| 1.4. | Ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1. Своевременное представление отчетности об исполнении бюджета городского округа. 2.Подготовка материалов на заседания коллегии при мэре города по отчету об исполнении бюджета за отчетный финансовый год. 3. Формирование проекта решения Городской Думы об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год; подготовка материалов на заседание комитетов Городской Думы и для проведения публичных слушаний по отчету об исполнении бюджета. 4. Подготовка проектов постановлений администрации города об утверждении отчетов об исполнении бюджета за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев текущего года.
| 1. За отчетный период осуществлено ежедневное ведение бюджетного учета по исполнению бюджета городского округа. Своевременно и качественно подготовлена и представлена ежемесячная, ежеквартальная и полугодовая отчетность об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск». 2. Ежегодно осуществлялась работа по подготовке материалов на заседание коллегии при мэре города по отчету об исполнении бюджета за отчетный год, данные материалы направлялись мэру города и Департаменту экономического развития. Ежегодно заслушивался доклад директора Департамента финансов на расширенном заседании Коллегии при администрации города «Об итогах социально-экономического развития городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год и планах на текущий год». 3. За отчетный период сформировано 5 проектов решений Городской Думы «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» и направлены письмами администрации города в Городскую Думу для рассмотрения на очередной сессии. Принято 3 постановления администрации города о назначении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год. Принято 5 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год». 4. Принято 15 постановлений администрации города об утверждении отчета об исполнении бюджета за 1 квартал, за 1 полугодие и за 9 месяцев. |
|
| 2. | Повышение эффективности управления муниципальным долгом | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Фактический объем муниципального долга на конец отчетного периода. Фактический показатель исполнения по статье: «Обслуживание муниципального долга» | Фактический объем муниципального долга по состоянию на 01.01.2020 составляет 2 353 126,5 тыс. рублей, фактический показатель обслуживание муниципального долга за весь период действия программы сложился в сумме 102 729,1 тыс. рублей и не превышают предельных объемов, ежегодно утверждаемых решениями Городской Думы «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск». |
|
| 2.1. | Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1.Определение предельного объема муниципального долга. 2. Планирование видов и объемов заимствований | 1.Предельные объемы муниципального долга ежегодно утверждались решениями Городской Думы города Южно-Сахалинска «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск». 2. В соответствии в программами муниципальных заимствований городского округа «Город Южно-Сахалинск», привлечение кредитных ресурсов за весь период действия программы планировалось в объеме 21 993 899,6 тыс. рублей. |
|
| 2.2. | Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1.Мониторинг состояния рынка кредитных продуктов. 2. Проведение процедур закупок финансовых услуг (предоставление кредитов) в соответствии с законодательством РФ о торгах | 1. Мониторинг состояния рынка кредитных продуктов осуществляется в течение всего периода действия программы, по итогам которого, а также статистики по аукционам, подготовленной АО «ТРП -финансовые решения», средняя ставка, запрашиваемая банками за пользование годовым кредитом за указанный период составила 10.24 процентов годовых. В течение всего периода действия программы, Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска, по итогам проведения аукционов в электронной форме, заключено 4 муниципальных контракты на предоставление кредитов в объемах, в целях финансирования дефицита бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", а также погашения долговых обязательств со средней ставкой за пользование заемными средствами, составляющей — 9,6 процентов годовых . |
|
| 2.3. | Недопущение превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Анализ видов и объёмов бюджетных ассигнований на погашение и привлечение кредитных ресурсов | Контроль за недопущением превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств осуществлялся в течение всего периода. |
|
| 2.4. | Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1.Планирование бюджетных ассигнований на погашение долговых обязательств и их обслуживание на экономически обоснованном уровне. 2.Контроль за соблюдением сроков погашения бюджетных и коммерческих кредитов. | 1.В соответствии с решениями Городской Думы города Южно-Сахалинска «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск», бюджетные ассигнования на погашение долговых обязательств на весь период действия программы запланированы в объеме 20 833 980,0 тыс. рублей; средства на обслуживание муниципального долга утверждены в сумме 113 051,0 тыс. рублей. 2. Контроль за соблюдением сроков погашения бюджетных и коммерческих кредитов осуществляется постоянно. В течение всего периода действия программы произведено погашение ранее привлеченных кредитных ресурсов в сумме 4 412 791,7 тыс. рублей, финансирование расходов, направляемых на выплату процентов, в отчетном периоде произведено в объеме 102 729,1 тыс. рублей. |
|
| 2.5. | Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий | Департамент экономического развития | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 1.Разработка программы предоставление муниципальных гарантий. 2. Проведение конкурсных процедур на предоставление муниципальных гарантий | 1. Программы муниципальных гарантий городского округа «Город Южно-Сахалинск», ежегодно разрабатываемые специалистами Департамента экономического развития, утверждались решением Городской Думы города Южно-Сахалинска «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на весь период действия программы в общем объеме 775 000,0 тыс. рублей. 2. Конкурсные процедуры на предоставление муниципальных гарантий, в связи с отсутствием заявок от потенциальных Принципалов, за весь период действия программы не проводились. |
|
| 3. | Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Создание и поддержание необходимых финансовых резервов (Резервного фонда администрации города), наличия и реализации четкой стратегии и правил управления им, критериев и механизмов использования | 1. За отчетный период принято 60 решений о несении изменений в бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск». 2) За отчетный период принято 24 решения Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» в части изменения планового объема резервного фонда в пределах 3% от общего объема расходов бюджета. 3) Ежегодно резервный фонд утверждался в объемах не более 3% от общего объема расходов бюджета. 4) Объем средств, выделенных из резервного фонда администрации города по постановлениям администрации города для главных распорядителей бюджетных средств, составлял ежегодно от 71,0 % до 83,9 % от уточненного планового объема резервного фонда. Финансирование средств, выделенных из резервного фонда администрации города, составляло ежегодно от 96,3 % до 99,9 % от выделенных средств резервного фонда. |
|
| 3.1. | Формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством. | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Соответствие размера резервного фонда объему, соответствующего ограничения, установленного бюджетным законодательством | 1. За отчетный период внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 60 проектов решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск», согласно которым предложены уточненные параметры общего объема расходов и дефицита. Принято 60 решений о несении изменений в бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск». 2) За отчетный период внесено на рассмотрение на очередном заседании Городской Думы 24 проекта решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» об изменении планового объема резервного фонда: - в 2015 году 5 проектов на увеличение на общую сумму 356 249,6 тыс. руб., в результате чего плановый объем резервного фонда составил 578 299,6 тыс. руб. или 2,3% общего объема расходов; - в 2016 году 7 проектов на увеличение на общую сумму 109 315,7 тыс. руб., в результате чего плановый объем резервного фонда составил 413 896,4 тыс. рублей или 1,9% от общего объема расходов; - в 2017 году 4 проекта на увеличение на общую сумму 503 499,1 тыс. руб., в результате чего плановый объем резервного фонда составил 691 199,1 тыс. рублей или 2,98% от общего утвержденного объема расходов; - в 2018 году 5 проектов на увеличение на общую сумму 163 990,8 тыс. руб., в результате чего плановый объем резервного фонда составил 750 451,7 тыс. рублей или 2,98% от общего объема расходов; - в 2019 году 3 проекта на увеличение на общую сумму 223 001,4 тыс. руб., в результате чего плановый объем резервного фонда составил 719 998,7 тыс. рублей или 2,1% от общего объема расходов. Принято 24 решения Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» в части изменения планового объема резервного фонда. 3) Ежегодно производился расчет максимального объема резервного фонда для утверждения на очередной год и плановый период из расчета не более 3 %. общего объема расходов, резервный фонд утвержден в следующих объемах: - на 2016 год - 304 580,7 тыс. руб. (1,6%); - на 2017 год - 187 700,0 тыс. руб. (1,03%), на плановый период 2018 - 300 000,0 тыс. руб. (1,95%), 2019 - 467 586,3 тыс. руб. (2,88%); - на 2018 год - 586 460,9 тыс. руб. (3,0%), на плановый период 2019 - 319 663,7 тыс. руб. (1,6%), 2020 — 319 740,8 тыс. руб.(1,6%); - на 2019 год 496 997,4 тыс. руб. (1,5%), на плановый период на 2020 - 422 545,7 тыс. руб. (1,3%), на 2021 - 400 000,0 тыс. руб. (1,4%); - на 2020 год - 445 808,0 тыс. руб. (1,5%); на плановый период 2021 - 363 809,2 тыс. руб. (1,4%); 2022 - 334 198,9 тыс. руб. (1,6%). |
|
| 3.2. | Выделение средств резервного фонда, непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Своевременное и максимально полное обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города | Объем средств, выделенных из резервного фонда администрации города по постановлениям администрации города для главных распорядителей бюджетных средств, составляет: - на 31.12.2015 - 472 412,7 тыс. рублей, или 81,7 % от уточненного планового объема резервного фонда; - на 31.12.2016 - 300 788,5 тыс. рублей, или 72,7 % от уточненного планового объема резервного фонда; - на 31.12.2017 - 490449,4 тыс. рублей, или 71,0 % от уточненного планового объема резервного фонда; - на 31.12.2018 - 629 912,6 тыс. рублей или 83,9 % от планового объема резервного фонда; - на 30.12.2019 - 520 784,5 тыс. рублей, или 72,3 % от планового объема резервного фонда. Финансирование средств, выделенных из резервного фонда администрации города, составляет: - на 31.12.2015 — 455 025,1 тыс. рублей или 96,3 % от выделенных средств; - на 31.12.2016 - 300 405,0 тыс. рублей или 99,9 % от объема выделенных средств резервного фонда; - на 31.12.2017 - 489 599,9 тыс. рублей или 99,8 % от объема выделенных средств резервного фонда; - на 31.12.2018 - 628 332,5 тыс. рублей или 99,7 % от объема выделенных средств резервного фонда; - на 31.12.2019 - 510 817,6 тыс. рублей, или 98,1 % от выделенных средств резервного фонда. За отчетный период рассмотрено 479 обращений главных распорядителей бюджетных средств по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 101 письмо и 53 заключения по вопросу выделения средств резервного фонда; подготовлено 334 оперативных информации для директора Департамента финансов; согласовано 923 проекта постановлений администрации города о выделении денежных средств из резервного фонда администрации города, из них принято 912 постановлений. За отчетный период в Городскую Думу направлено20 ежеквартальных отчета об использовании ассигнований резервного фонда администрации города. |
|
| 4. | Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях) | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Регулярный мониторинг динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях) и контроль исполнения бюджетного задания администраторами доходов бюджета городского округа | За период с 01.01.2015 по 31.12.2019 в бюджет зачислено 53 560 592,1 тыс. рублей налоговых и неналоговых доходов. За каждый год действия программы обеспечена положительная динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году, при этом за 2019 год значение показателя составило 115,7. |
|
| 5. | Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса, в том числе: | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Размещение установленных для раскрытия информации на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска и публикация в газете «Южно-Сахалинск сегодня» | За отчетный период размещены на официальном сайте информационные ресурсы администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» по 12 проектам и утвержденным решениям Городской Думы города Южно-Сахалинска. За отчетный период сформированы и опубликованы материалы «Бюджет для граждан» на официальном сайте администрации города по 68 проектам и утвержденным решениям Городской Думы города Южно-Сахалинска . Направлено 92 письма Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации информации об объеме и величине муниципального долга», решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о внесении изменений в бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск», постановлений администрации города «О назначении и проведении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год, проектов решений Городской Думы об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год, решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год, проектов решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период, итоговых документов публичных слушаний по проекту бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. решений Городской Думы о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. Вышеуказанные документы опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня». Размещено на официальном сайте 145 документов об объемах муниципального долга по состоянию на первое число месяца за весь период действия программы, решений о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на текущий год и на плановый период, решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год, решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период, постановлений администрации города об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 квартал, за 1 полугодие, за 9 месяцев текущего года. Размещено на официальном сайте Департамента финансов 353 приказа Департамента финансов администрации города Южно-Сахалинска. |
|
| 5.1. | Обеспечение наличия и актуализации информации по формированию и исполнению бюджета в доступной для граждан форме | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Размещение информационного ресурса администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» и его раздела «Бюджет для граждан» на официальном сайте администрации города | 1) За отчетный период размещены на официальном сайте информационные ресурсы администрации города Южно-Сахалинска «Открытый бюджет» на основе: - 3 проектов решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год, направленных для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска; - 3 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год»; - 3 проектов решений Городской Думы о бюджете на очередной год и плановый период, направленных для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска, размещены на официальном сайте администрации города; - 3 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. 2) За отчетный период сформированы и опубликованы материалы «Бюджет для граждан» на официальном сайте администрации города на основе: - 3 проектов решений Городской Думы о бюджете на очередной год и плановый период, направленных для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска, размещены на официальном сайте администрации города; - 5 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период; - 60 утвержденных решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на текущий год и на плановый период. |
|
| 5.2 | Обеспечение доступности и актуализации информации об утверждённых параметрах бюджета городского округа и их исполнении | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Размещение и опубликование решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа и о годовом отчёте об исполнении бюджета городского округа, постановлений администрации города Южно-Сахалинска о ежеквартальном исполнении бюджета и иных информаций, относящихся к бюджетному процессу и обязательных для публикации в СМИ. | 1. В редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» направлено 92 письма: - 4 письма Департамента финансов «О размещении информации об объеме и величине муниципального долга», по состоянию на 1 число года, следующих за отчетными; - 60 писем Департамента финансов о публикации решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о внесении изменений в бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск». Опубликовано 60 решений в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 3 письма администрации города о публикации постановлений администрации города «О назначении и проведении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год. Постановления опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 3 письма администрации города о публикации проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год. Проекты решений опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 3 письма Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации итогового документа публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год. Итоговые документы публичных слушаний по проекту решения опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 5 писем Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год. Решения опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 3 письма Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации проектов решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. Проекты решений опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня». - 3 письма администрации города в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации постановлений администрации города «О назначении и проведении публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. Постановления опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня»; - 3 письма Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации итогового документа публичных слушаний по проекту бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. Итоговые документы публичных слушаний по проекту бюджета опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня». - 5 писем Департамента финансов в редакцию газеты «Южно-Сахалинск сегодня» о публикации решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период. Решения о бюджете опубликованы в газете «Южно-Сахалинск сегодня». 2. Размещено на официальном сайте 145 документов: - 60 информаций об объемах муниципального долга по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным; - 60 решений о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на текущий год и на плановый период; - 5 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за отчетный год; - 15 постановлений администрации города об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 1 квартал, за 1 полугодие, за 9 месяцев текущего года; - 5 решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период; Размещено на официальном сайте Департамента финансов 353 приказа Департамента финансов администрации города Южно-Сахалинска. |
|
| 5.3 | Организация работы по предоставлению и размещению информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск» на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет | Департамент финансов | 01.01.2015 | 31.12.2019 | 01.01.2015 | 31.12.2019 | Контроль за размещением информации о деятельности муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск» на официальном сайте Российской Федерации www.bus.gov.ru | Департаментом финансов осуществлялся постоянный контроль за размещением муниципальными учреждениями городского округа информации о своей деятельности в соответствии с приказом Минфина РФ от 21.07.2011 №86н «Об утверждении порядка предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведении указанного сайта» на официальном сайте www.bus.gov.ru. Ежегодно проводился мониторинг размещения 131 муниципальным учреждением городского округа следующей информации: - о плановых показателях (смета, планы финансово-хозяйственной деятельности, муниципальное задание, информация о целевых средствах); - фактических показателей (годовая отчетность); - о вновь созданных и реорганизованных муниципальных учреждениях; - о внесении изменений в планы финансово-хозяйственной деятельности. |
|
3. Сведения одостижении значений индикаторов (показателей) муниципальной программы«Управление муниципальными финансами
городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы» за весь период действия
| № п/п | Наименование индикатора (показателя) | Единица измерения | Значение индикаторов (показателей) муниципальной программы, подпрограммы | Обоснование отклонений значений индикатора (показателя) на конец отчетного года | ||
| базовое значение * | отчетный год | |||||
| план | факт | |||||
| Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015- 2021 годы» | ||||||
| 1. | Утверждение бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период (на очередной финансовый год и плановый период) | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 2. | Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа | % | 94,2 | не ниже 90 | 94,0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 3. | Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета | % | 20 | до 80 | 90,5 | Перевыполнение установленного удельного веса расходов, формируемых в рамках программ объясняется тем, что бюджет городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной год и на плановый период сформирован методом программно-целевого планирования. Следовательно, увеличение удельного веса расходов, формируемых в рамках программ, является одним из приоритетных направления финансовой политики. |
| 4. | Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа | % | 0,1 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто. |
| 5. | Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 6. | Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 7. | Отношение объема муниципального долга городского округа «Город Южно-Сахалинск» к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений | % | 74 | менее 100 | 17,6 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 8. | Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | % | 1 | менее 15 | 0,006 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 9. | Отношение предельного объема заимствований городского округа «Город Южно-Сахалинск» к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 10. | Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему долговых обязательств городского округа | % | 0 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 11. | Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа | % | 0 | 0 | 0 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 12. | Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству | % | 2,9 | не более 3 | 2,42 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 13. | Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города | % | 87 | не менее 90 | 99,3 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 14. | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях) | % | 101,0 | 102,2 | 115,7 | В целом отмечается рост поступлений в сопоставимых условиях на 1822,9 млн. рублей, в том числе: по налогу на доходы физических лиц - 1348,6 млн. руб., по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения - 375,5 млн. рублей. Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 15. | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию о параметрах утверждённого бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период | - | да | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 16. | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчётный финансовый год | - | нет | да | да | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 17. | Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
| 18. | Доля муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», разместивших информацию (сведения) о своей деятельности на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем количестве муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством | % | 100 | 100 | 100 | Значение индикатора (показателя) достигнуто.
|
* Базовое значение индикатора
4. Плановое и фактическое ресурсноеобеспечение муниципальной программы «Управление муниципальными финансами
городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015-2021 годы» за весь период действия
| Источники финансирования | Функциональная классификация расходов (код бюджетной классификации) | Финансирование за отчетный период (тыс. руб.) | ||
|
| Предусмотрено решением Городской Думы (сводная бюджетная роспись на отчетную дату) | Предусмотрено муниципальной программой (на отчетную дату) | Кассовое исполнение (факт) | |
| Итого | 218 938,0
| 218 938,0
| 102 729,1
| |
| Бюджетные средства с учетом полученных межбюджетных трансфертов (МБТ) и внебюджетных фондов | 13 01
| 113 051,0
| 113 051,0
| 102 729,1
|
| 01 11 | 105 887,0 | 105 887,0 | 0,0 | |
| Внебюджетные источники | - | x | 0 | 0 |
| Полученные МБТ из ФБ | - | 0 | 0 | 0 |
5. Оценка эффективности и результативности муниципальной программы «Управлениемуниципальными финансами
городского округа«Город Южно-Сахалинск» на 2015 - 2021 годы» за весь период действия
1. Оценка достижения цели ирешения задач муниципальной программы «Управление муниципальными финансамигородского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015 - 2021 годы», утвержденнойпостановлением администрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 №1085-па,произведена сопоставлением достигнутых индикаторов Программы и их плановыхзначений по формуле:
Сд =Зф/Зпх 100%, где:
Сд – степень достижения цели (решения задач),
Зф – фактическое значение индикаторов Программы (доля в %),
Зп – плановое значение индикаторов Программы (доля в %),
| № п/п | Наименование индикатора (показателя) | Формула расчета индикатора (показателя) | Значение показателя (индикатора) | Фактическое значение показателя (индикатора) |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
| 1 | Утверждение бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период (на очередной финансовый год и плановый период) | К1 = А, где К1 – значение индикатора, А – наличие утверждённого бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на трёхлетний период | При утверждении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» на очередной финансовый год и плановый период решением Городской Думы города Южно-Сахалинска значение показателя ДИ1 признаётся равным 1, при не утверждении бюджета на три года – равным 0 | ДИ1=1 |
| 2 | Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа
| К2= А / В x 100%, где: К2 - значение индикатора, А - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа; В - утвержденный объем бюджетных ассигнований | ДИ2 = К2 / П2 , где ДИ2 - оценочное значение показателя; К2 – фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П2 – плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ2>= 1 | ДИ2=94,0/90,0=1,04 ДИ2=1 |
| 3 | Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета | К3= А / В x 100%, где: К3 -значение индикатора, А - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода; В - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде. | ДИ3=К3/ П3, где: ДИ3– оценочное значение показателя; К3– фактическое значение индикатора; П3– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ3>=1 | ДИ3=90,5/80,0=1,13 ДИ3=1 |
| 4 | Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа | К4= A / B x 100%, где:
К4 – значение индикатора, A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.; B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб. | ДИ 4= П4/К4 , где: ДИ4 - оценочное значение показателя; К4-фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П4 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ4равному плановому значению показателя | ДИ4=0/0=1 |
| 5 | Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» | К5= А, где К5 – значение индикатора, А – количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, предоставленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц. | При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя ДИ5 признаётся равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности – равным 0 | ДИ5=1 |
| 6 | Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса | К6 = A / B x 100%, где К6– значение индикатора, А - количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений, подключенных к АС ФУ; В - общее количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений городского округа. | ДИ 6= П6/К6 , где: ДИ6 - оценочное значение показателя; К6-фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П6 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ6равному плановому значению показателя | ДИ6= 100/100=1 |
| 7 | Отношение объема муниципального долга городского округа «Город Южно-Сахалинск» к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений | К7=(МД/(Д - БП))х100,
где: К7 - значение индикатора; МД - объем муниципального долга на конец года; Д7 - доходы бюджета городского округа; БП7 - безвозмездные поступления в бюджет.
| ДИ 7= К7/П7, где: ДИ 7 - оценочное значение показателя;К 7 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П7 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 7.<=1 | ДИ 7= 17,6/100=0,18, 0,18 <=1, ДИ7 = 1 |
| 8 | Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | К8=(Роб/(Р - С))х100, где К8 – значение индикатора; Роб- расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга; Р - расходы бюджета городского округа; С - объем субвенций, поступающий из областного бюджета | ДИ8= К8/П8, где: ДИ 8 - оценочное значение показателя; К8 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П8 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 8<=1 | ДИ8= 0,006/15=0 0 <=1, ДИ8= 1 |
| 9 | Отношение предельного объема заимствований городского округа «Город Южно-Сахалинск» к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств | К9 =(З/(Деф + ПогДО))х100, где: К9 – значение индикатора; З - объем заимствований города в отчетном финансовом году; Деф - сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита; ПогДО - сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств город | ДИ 9= К9/ П9,где: ДИ 9 - оценочное значение показателя; К 9 -фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П9- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 9 =1 | ДИ9= 100/100=1 |
| 10 | Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему долговых обязательств городского округа
| К10 =( ПЗ/ ОДО)х100,где: К10 – значение индикатора; ПЗ – объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа; ОДО - общему объему долговых обязательств городского округа
| Принимает положительное значение при ДИ 10 равному плановому значению показателя | ДИ10 = 1 |
| 11 | Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа «Город Южно-Сахалинск» к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа | К11= (ВГГ / ОГГ)х100, где: К11 - значение индикатора; ВГГ – объем выплат из бюджета городского округа по муниципальным гарантиям в отчетном финансовом году; ОГГ – общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям городского округа | Принимает положительное значение при ДИ 11 равному плановому значению показателя | ДИ11 = 1 |
| 12 | Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству | К12 где: К12– значение индикатора; А – объем резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска; В – общий объем расходов городского округа | ДИ12=К12/ П12 где: ДИ12– оценочное значение показателя; К12– фактическое значение индикатора; П12– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение, при ДИ12d 1 | ДИ12 = 2,42/не более 3 = 0,81 ДИ12 = 1 |
| 13 | Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города
| К13= А/Вх100, где: К13– значение индикатора; А –фактический расход средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главными распорядителями; В – выделенный объем средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главным распорядителям | ДИ13=К13/ П13 где: ДИ13– оценочное значение показателя; К13– фактическое значение индикатора; П13– плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при ДИ13e 1 | ДИ13 = 99,3/ не менее 90=1,10 ДИ13 =1
|
| 14 | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях) | К14= ОД1/ОД*100, где ОД1 – объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа; ОД – объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа предыдущего года в сопоставимых условиях. | ДИ14= К14/П14, где ДИ14 - оценочное значение показателя; К14 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П14 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ14 e 1 | К14=13 407,9/11 585,1*100=115,7
П14=13 069,0/11 585,1*100=112,8
ДИ14=115,7/112,8=1,0 |
| 15 | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию о параметрах утверждённого бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период | К15= А | При наличии установленной информации значение показателя ДИ15 признаётся равным 1, при отсутствии – равным 0 | ДИ15= 1 |
| 16 | Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса «Бюджет для граждан», содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчётный финансовый год | К16= А | При наличии установленной информации значение показателя ДИ16 признаётся равным 1, при отсутствии – равным 0 | ДИ16=1 |
| 17 | Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска | К17=ИОР/ИР, где: ИОР – информация, обязательная к размещению, ИР – информация, размещённая на официальном сайте | ДИ17= К17/П17, где ДИ17 - оценочное значение показателя; К17 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П17 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ17 равному плановому значению показателя | ДИ17 = 100 / 100 = 1 |
| 18 | Доля муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», разместивших информацию (сведения) о своей деятельности в общем количестве муниципальных учреждений городского округа «Город Южно-Сахалинск», обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством | К18=ИОР/ИР, где: ИОР – информация, обязательная к размещению, ИР – информация, размещённая на официальном сайте | ДИ18= К18/П18, где ДИ18 - оценочное значение показателя; К18 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период П18 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период Принимает положительное значение при ДИ18 равному плановому значению показателя | ДИ18=100/100=1
|
Оценка степени достижения целей и решения задач Программыопределяется по формуле:
(ДИ1+ДИ2+ДИ3+ДИ4+ДИ5+ДИ6+ДИ7+ДИ8+ДИ9+ДИ10+ДИ11+ДИ12+ДИ13+ДИ14+ДИ15+ДИ16+ДИ17+ДИ18)
ДИ= –--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------,
К
где:
ДИ – показатель достижения плановых значений индикаторов(показателей) Программы;
К – количество индикаторов Программы;
ДИ = (1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1+1) / 18 = 18/18 = 1
1. Оценка степени исполнениязапланированного уровня расходов бюджета городского округа определяется поформуле:
БЛ=О/Л, где:
БЛ – показатель исполнения запланированного уровня расходовбюджета городского округа;
О – фактическое освоение средств бюджета городского округа по муниципальнойпрограмме в отчетном периоде;
Л – бюджетные ассигнования на реализацию муниципальной программы вотчетном периоде.
БЛ = 102 729,1/218 938,0 = 0,47.
Неполное освоение запланированных бюджетных ассигнований попрограмме связано с экономией средств по статье: «Обслуживание муниципальногодолга» и отражением в учете резервного фонда, при этом, все мероприятия ииндикаторы программы исполнены. Таким образом, БЛ = 1.
2. Оценка степенисвоевременности реализации мероприятий (достижение непосредственных результатових реализации) определяется по формуле:
где:
ССм – показатель своевременности реализации мероприятиймуниципальной программы;
ССН факт – количество мероприятий муниципальной программы,выполненных с соблюдением установленных сроков;
ССЗ факт - количество мероприятий муниципальной программы,завершенных с соблюдением установленных сроков;
М – количество мероприятий муниципальной программы.
3. Расчет оценки эффективностиреализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:
Ои = 0,6 х ДИ + 0,25 х БЛ + 0,15 х ССм
Ои = 0,6 х 1 + 0,25 х 1 + 0,15 х 1 = 0,6 + 0,25 + 0,15 = 1
4. В связи с тем, что Ои = 1, муниципальная программа «Управлениемуниципальными финансами городского округа «Город Южно-Сахалинск» на 2015 -2021 годы» считается эффективной.