УТВЕРЖДЕН постановлением администрации области от 29 июня 2007 г. № 129-па
ПОРЯДОК РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ ОБЛАСТНЫХ И МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет последовательность действий областных органов исполнительной власти Сахалинской области (далее - областных органов исполнительной власти) при разработке и реализации областных и межрегиональных целевых программ (далее - целевых программ), используемых для достижения стратегических целей и решения задач социально-экономического развития Сахалинской области. Порядок содержит требования: - к отбору проблем социально-экономического развития области для их решения с применением программно-целевого метода; - к принятию решения о разработке целевой программы; - к формированию целевых программ, включая определение стратегических целей, тактических задач и программных мероприятий, а также показателей непосредственных и конечных результатов целевых программ; - к проведению оценки и экспертизы целевой программы; - к утверждению целевой программы; - к механизму реализации целевой программы, включая организацию управления и контроля за ходом ее выполнения; - к проведению мониторинга и оценки социально-экономической эффективности целевой программы; - к механизму и условиям изменения (корректировки) или досрочного прекращения реализации целевых программ. 1.2. В настоящем Порядке под целевыми программами понимается комплекс взаимоувязанных мероприятий социального, экономического и организационного характера, согласованных по ресурсам, исполнителям и срокам осуществления и финансируемых полностью или частично за счет средств областного бюджета. 1.3. Целевые программы являются одним из важнейших средств реализации полномочий органов государственной власти Сахалинской области. Целью программ является установление приоритетных направлений социально-экономического развития Сахалинской области на определенный период времени, обеспечивающих наиболее эффективное решение задач в сфере экологического, экономического, социального и культурного развития. Задачей целевых программ является поддержка, стимулирование и развитие социально значимых сфер в жизнедеятельности Сахалинской области путем установления соответствующих приоритетов в финансовой, налоговой и бюджетной политике. Целевые программы должны быть сосредоточены на реализации крупномасштабных, наиболее важных для Сахалинской области инвестиционных, научнотехнических, социальных и иных проектов, направленных на решение системных проблем, входящих в сферу компетенции органов государственной власти Сахалинской области. 1.4. В отличие от ведомственных целевых программ, которые являются инструментом бюджетного планирования и финансируются в пределах текущих расходов областных органов исполнительной власти - главных распорядителей бюджетных средств, областные целевые программы являются инструментом управления социально-экономическим развитием Сахалинской области и финансируются полностью или частично за счет средств областного бюджета в рамках вновь принимаемых расходных бюджетных обязательств. При этом расходы на финансирование капитальных вложений, выделяемых на реализацию областных целевых программ, включаются в установленном порядке в областную адресную инвестиционную программу. 1.5. Целевая программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках программы. Деление целевой программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения. 1.6. Общие требования к целевым программам: 1.6.1. Цели областных целевых программ должны соответствовать стратегическим целям, указанным в утвержденной администрацией Сахалинской области Стратегии развития Сахалинской области на период до 2020 года. 1.6.2. Тактические задачи, решаемые в рамках реализации целевых программ, должны основываться на перечне задач регионального развития, определенном Стратегией развития Сахалинской области применительно к соответствующим стратегическим целям. 1.6.3. Решение каждой тактической задачи должно увязываться со сроками реализации целевой программы. 1.6.4. Каждая цель и тактическая задача целевой программы должны описываться совокупностью количественных показателей и качественных характеристик с учетом: - непосредственных результатов реализации программы, характеризующих объем и качество выполненных программных мероприятий со стороны их исполнителей; - конечных результатов реализации программы, характеризующих полученный эффект от реализации мероприятий программы для населения области. 1.6.5. Описание мероприятий целевых программ должно содержать информацию о необходимых ресурсах (с указанием направлений расходования средств), сроках реализации мероприятий и их исполнителях. 1.6.6. Мероприятия областных целевых программ не могут дублировать мероприятия ведомственных целевых программ. 1.6.7. Расходы областного бюджета на реализацию целевой программы в целом и по каждому из мероприятий программы представляются с обоснованием и в соответствии с действующей бюджетной классификацией на весь период реализации программы. 1.7. Разработка проекта целевой программы и его одобрение осуществляется в следующей последовательности: 1.7.1. Отбор проблем социально-экономического развития Сахалинской области для их решения с использованием программно-целевого метода. 1.7.2. Разработка проекта концепции целевой программы. 1.7.3. Согласование проекта концепции целевой программы с заинтересованными сторонами. 1.7.4. Оценка проекта концепции целевой программы комитетом экономики Сахалинской области (далее - Комитет экономики) и главным финансовым управлением Сахалинской области (далее - ГФУ) и подготовка ими проекта заключения администрации Сахалинской области по проекту концепции целевой программы. 1.7.5. Доработка проекта концепции целевой программы в соответствии с оценками Комитета экономики и ГФУ. 1.7.6. Рассмотрение проекта концепции целевой программы администрацией Сахалинской области. 1.7.7. Доработка проекта концепции целевой программы в соответствии с замечаниями, полученными от администрации Сахалинской области. 1.7.8. Принятие администрацией Сахалинской области решения, регулирующего следующие вопросы: - утверждение заключения к проекту концепции целевой программы; - утверждение концепции целевой программы; - утверждение решения о разработке проекта целевой программы; - определение областных органов исполнительной власти, ответственных за разработку проекта целевой программы, включая при необходимости определение координатора-разработчика программы; - целесообразность привлечения на конкурсной основе независимых консультантов для разработки проекта целевой программы и условиях оплаты их услуг. 1.7.9. Разработка проекта целевой программы. 1.7.10. Согласование проекта целевой программы с заинтересованными сторонами. 1.7.11. Оценка проекта целевой программы Комитетом экономики и ГФУ и подготовка ими проекта заключения администрации Сахалинской области по проекту целевой программы. 1.7.12. Доработка проекта целевой программы в соответствии с оценками Комитета экономики и ГФУ; 1.7.13. Рассмотрение проекта целевой программы администрацией Сахалинской области и утверждение заключения администрации Сахалинской области по проекту целевой программы. 1.7.14. Доработка проекта целевой программы в соответствии с замечаниями, полученными от администрации Сахалинской области. 1.7.15. Комплексная экспертиза заключения администрации Сахалинской области и проекта целевой программы экспертным советом при администрации Сахалинской области (далее - Экспертный Совет) (в том числе при необходимости проведение дополнительной специализированной экспертизы проекта целевой программы независимыми экспертами). 1.7.16. Доработка проекта целевой программы в соответствии с экспертным заключением Экспертного совета. 1.7.17. Одобрение проекта целевой программы губернатором Сахалинской области. 1.8. Одобренный губернатором Сахалинской области проект целевой программы направляется в Сахалинскую областную Думу для утверждения. Порядок и сроки рассмотрения целевой программы в Сахалинской областной Думе определяются Регламентом Сахалинской областной Думы.
2. Отбор проблем для программной разработки, разработка концепции целевой программы и принятие решения о разработке целевой программы
2.1. Инициаторами постановки проблем для их решения на областном уровне программно-целевым методом могут выступать органы государственной власти Сахалинской области, территориальные органы федеральных органов власти, органы местного самоуправления, а также любые юридические и физические лица. Инициаторами разработки межрегиональных целевых программ, в осуществлении которых участвует Сахалинская область, могут выступать органы государственной власти Сахалинской области, отдельные субъекты Российской Федерации, группы российских регионов, а также координирующие органы союзов (ассоциаций, объединений), в состав которых входит Сахалинская область. Первичное рассмотрение предложений, связанных с разработкой целевых программ, осуществляют областные органы исполнительной власти исходя из их полномочий. Решение по отбору проблем для их программной разработки принимают вице-губернаторы области в соответствии с распределением полномочий. 2.2. Отбор проблем для их решения на областном уровне с применением программно-целевого метода определяется следующими факторами: - значимость проблемы с учетом приоритетов и целей социальноэкономического развития Сахалинской области; - невозможность комплексно решить проблему в приемлемые сроки за счет использования имеющихся источников финансирования или действующего рыночного механизма и необходимость государственной поддержки для ее решения; - высокая эффективность технических, организационных и иных мероприятий, позволяющих комплексно и на новом качественном уровне решить проблему за счет использования прогрессивных научно-технических достижений в условиях действующего рыночного механизма. 2.3. На основании решения об отборе проблем для их программной разработки заинтересованные областные органы исполнительной власти разрабатывают проект концепции целевой программы, сформированной на вариантной основе. 2.4. Концепция целевой программы должна включать следующие основные разделы: - обоснование соответствия решаемой проблемы стратегическим целям и приоритетным задачам социально-экономического развития Сахалинской области; - обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом; - характеристика и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере без использования программно-целевого метода; - возможные варианты решения проблемы, оценка преимуществ и рисков, возникающих при различных вариантах решения проблемы; - предложения по целям и задачам программы; - ориентировочные сроки и этапы решения проблемы программно-целевым методом; - предложения по участию областных органов исполнительной власти в формировании целевой программы; - предложения по назначению областного органа исполнительной власти координатором-разработчиком целевой программы (далее - координатор разработчик); - описание механизма формирования мероприятий целевой программы и определение исполнителей программных мероприятий; - обоснование финансовых, материальных и трудовых затрат; - предложения по основным направлениям финансирования, срокам и этапам реализации целевой программы; - описание возможных вариантов создания механизма реализации целевой программы, включая организацию управления и контроля за выполнением целевой программы с учетом распределения полномочий и ответственности между областными органами исполнительной власти, привлекаемыми для реализации программы; - предварительная оценка ожидаемой результативности и социальноэкономической эффективности предлагаемого варианта решения проблемы; - предложения по организации мониторинга целевой программы, целевым индикаторам и показателям для проведения оценки результативности и социальноэкономической эффективности целевой программы. 2.5. Проект концепции целевой программы подлежит согласованию в установленном порядке со всеми заинтересованными сторонами. Согласованный проект концепции целевой программы представляется в Комитет экономики и ГФУ для проведения оценки. Оценка проекта концепции целевой программы проводится в соответствии с разделом 4 настоящего Порядка. Оценку проекта концепции целевой программы и обоснованности бюджетных расходов осуществляет Комитет экономики в течение 15 дней с момента его поступления. Оценку величины расходов осуществляет ГФУ в течение 15 дней с момента поступления проекта концепции целевой программы. Итогом оценки является подготовка Комитетом экономики и ГФУ проекта заключения администрации области к проекту концепции целевой программы, в котором устанавливается соответствие проекта концепции целевой программы требованиям, предусмотренным настоящим Порядком. 2.6. В случае получения отрицательных оценок, указанных в пункте 2.5 настоящего Порядка, проект концепции целевой программы подлежит доработке в 10-дневный срок. После получения положительных оценок, указанных в пункте 2.5 настоящего Порядка, координатор-разработчик проекта концепции целевой программы направляет необходимые материалы (с приложением проекта заключения администрации Сахалинской области к проекту концепции целевой программы) в администрацию Сахалинской области для принятия решения. 2.7. Администрация Сахалинской области рассматривает представленные материалы и принимает решение, регулирующее следующие вопросы: - утверждение заключения к проекту концепции целевой программы; - утверждение концепции целевой программы; - утверждение решения о разработке проекта целевой программы; - определение областных органов исполнительной власти, ответственных за разработку проекта целевой программы, включая определение, при необходимости, координатора-разработчика программы; - целесообразность привлечения на конкурсной основе независимых консультантов для разработки проекта целевой программы и условиях оплаты их услуг. 2.8. Решение администрации Сахалинской области о разработке целевой программы опубликовывается в средствах массовой информации. 3. Формирование проекта целевой программы
3.1. Основные функции областного органа исполнительной власти, назначенного разработчиком или координатором-разработчиком целевой программы (далее - координатор-разработчик), на этапе формирования программы: 3.1.1. Подготавливает исходное (техническое) задание на формирование целевой программы, координирует действия других областных органов власти, участвующих в разработке целевой программы. 3.1.2. При необходимости организовывает на основании решения администрации Сахалинской области проведение конкурса по выбору независимых консультантов для разработки проекта целевой программы. 3.1.3. Согласовывает с основными разработчиками целевой программы и потенциальными исполнителями мероприятий программы их содержание, возможные сроки выполнения, а также объемы финансирования мероприятий. 3.1.4. Определяет совместно с другими разработчиками целевой программы механизм ее реализации. 3.1.5. Разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программы и оценки ее социально-экономической эффективности. 3.1.6. Подготавливает проект целевой программы, включая другие документы, необходимые для получения одобрения губернатора Сахалинской области и для утверждения целевой программы Сахалинской областной Думой. 3.1.7. Согласовывает в установленном порядке проект целевой программы с заинтересованными областными органами исполнительной власти. 3.1.8. Представляет в Комитет экономики и ГФУ проект целевой программы и другие документы, необходимые для утверждения целевой программы Сахалинской областной Думой, для проведения оценки и организовывает, при необходимости, их доработку. 3.1.9. Представляет проект целевой программы на рассмотрение администрации Сахалинской области для получения заключения. 3.1.9. Представляет заключение администрации Сахалинской области и проект целевой программы на комплексную экспертизу в Экспертный совет и в соответствии с результатами экспертизы при необходимости осуществляет доработку проекта целевой программы. 3.1.10. Представляет губернатору Сахалинской области проект целевой программы и другие документы, необходимые для утверждения целевой программы Сахалинской областной Думой, для получения одобрения. 3.2. Проект целевой программы состоит из следующих разделов: - Раздел 1. Содержание проблемы и обоснование необходимости решения ее программными методами; - Раздел 2. Основные цели и задачи, сроки и этапы реализации программы; - Раздел 3. Система программных мероприятий; - Раздел 4. Ресурсное обеспечение программы; - Раздел 5. Механизм реализации программы; - Раздел 6. Оценка социально-экономической эффективности, а также социальных, экономических и экологических последствий от реализации программы. 3.3. Проект целевой программы также включает паспорт целевой программы и проект бюджетной заявки на очередной финансовый год (по установленным формам). 3.4. К содержанию разделов проекта целевой программы предъявляются следующие требования: 3.4.1. Раздел 1 проекта целевой программы должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее связи со стратегическими целями и задачами социально-экономического развития Сахалинской области, правомочности и целесообразности решения проблемы на областном уровне. Раздел также должен содержать обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и анализ различных вариантов этого решения, а также описание основных рисков, связанных с программноцелевым методом решения проблемы. 3.4.2. Раздел 2 проекта целевой программы должен содержать развернутые формулировки целей и задач программы с указанием для каждой из них системы целевых индикаторов и их количественных значений. Требования, предъявляемые к целям программы: - специфичность (цели должны соответствовать полномочиям областных органов исполнительной власти); - достижимость (цели должны быть потенциально достижимы); - измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения целей); - привязка к временному графику (должны быть установлены срок достижения цели и этапы реализации целевой программы с определением соответствующих целей и задач по каждому из этапов). Раздел должен содержать: - обоснование поставленных задач, требующих решения для достижения сформулированных целей программы; - обоснование сроков решения задач и реализации программы в целом (с описанием основных этапов реализации и указанием прогнозируемых количественных значений целевых индикаторов для каждого календарного года, включенного в общую продолжительность этапа); - условия досрочного прекращения реализации целевой программы. 3.4.3. Раздел 3 проекта целевой программы должен содержать: - перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач целевой программы и достижения поставленных целей; - информацию о необходимых для реализации каждого мероприятия ресурсах (с указанием статей расходов и объемов финансирования); - информацию о сроках реализации мероприятий; - информацию об основных исполнителях и соисполнителях каждого из программных мероприятий. Все программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам. Программные мероприятия должны предусматривать также комплекс мер по предотвращению негативных последствий, которые могут возникнуть при их реализации. В отдельных случаях, когда для достижения целей программы требуется внесение изменений в нормативные правовые акты, целевая программа должна содержать приложение с планом подготовки и принятия необходимых нормативных правовых актов. 3.4.4. В разделе 4 проекта целевой программы должно содержаться обоснование ресурсного обеспечения (финансовых, материальных и трудовых затрат), необходимого для реализации программы, а также сроков и объемов финансирования. 3.4.5. Раздел 5 проекта целевой программы должен содержать описание системы управления целевой программы и контроля за ее реализацией, основных функций областных органов исполнительной власти, участвующих в ее выполнении, механизма координации действий исполнителей и соисполнителей мероприятий целевой программы, порядка формирования и представления отчетности о ходе реализации программы. 3.4.6. Раздел 6 проекта целевой программы должен описывать: - порядок мониторинга хода выполнения целевой программы; - конечные результаты и оценку социально-экономической эффективности реализации программы, включая общую оценку вклада целевой программы в социально-экономическое развитие Сахалинской области; - социальные, экономические и экологических последствия, которые могут возникнуть от реализации программы. Оценка социально-экономической эффективности осуществляется по годам и этапам в течение всего срока реализации целевой программы, а при необходимости - и после ее реализации. Система индикаторов оценки социально-экономической эффективности целевой программы, а также методика оценки эффективности целевой программы (раскрывающая порядок расчета каждого из индикаторов) формируются координатором-разработчиком целевой программы с учетом ее специфики и должны быть включены в текст программы в качестве приложений. При этом указанные система индикаторов и методика оценки разрабатываются на основе консультаций с Комитетом экономики. 3.5. Проект целевой программы подлежит согласованию в установленном порядке со всеми заинтересованными сторонами. По завершении процедуры согласования проект целевой программы с пояснительной запиской, экономическим обоснованием и проектом бюджетной заявки координатор-разработчик целевой программы направляет в Комитет экономики и ГФУ для проведения оценки и подготовки ими проекта заключения администрации Сахалинской области к проекту целевой программы. Оценка проекта целевой программы проводится в соответствии с разделом 4 настоящего Порядка.
4. Оценка и комплексная экспертиза проекта целевой программы
4.1. Представляемые в Комитет экономики и ГФУ материалы должны содержать информацию в объеме, достаточном для проведения оценки проекта целевой программы, по следующим направлениям: - выявление особенностей сегмента экономики, на которые ориентируется указанная программа; - приоритетность характера проблемы, предлагаемой для программного решения; - обоснованность, комплексность и экологическая безопасность программных мероприятий; - определение возможностей реализации целевой программы в предполагаемые сроки при условии выделения бюджетных средств в запрашиваемом объеме; - проверка обоснованности ресурсного обеспечения программы, включая определение возможностей областного бюджета по финансированию целевой программы в запрашиваемом объеме и по оптимизации бюджетных расходов на реализацию программы; - оценка эффективности механизма реализации целевой программы, включая анализ предлагаемой системы управления программой и контроля за ходом ее выполнения; - оценка социально-экономической эффективности программы, ожидаемых конечных результатов реализации программы и ее влияния на социальноэкономическое развитие Сахалинской области. 4.2. Оценку проекта целевой программы и обоснованности бюджетных расходов осуществляет Комитет экономики в течение не более трех недель с момента его поступления. Оценку величины расходов осуществляет ГФУ в течение не более трех недель с момента поступления проекта целевой программы. 4.3. На основе проведенной оценки Комитет экономики и ГФУ подготавливают проект заключения администрации Сахалинской области к проекту целевой программы. С учетом замечаний и предложений Комитета экономики и ГФУ координатор-разработчик целевой программы производит в 10-дневный срок ее доработку. Доработанный проект целевой программы повторно направляется в Комитет экономики и ГФУ для проведения оценки. Повторное рассмотрение проекта целевой программы проводится в срок не более трех дней. 4.4. Проект заключения администрации Сахалинской области и проект целевой программы с пояснительной запиской, экономическим обоснованием и проектом бюджетной заявки представляются на рассмотрение в администрацию Сахалинской области. 4.5. Администрация Сахалинской области рассматривает проект целевой программы и утверждает заключение администрации Сахалинской области по проекту целевой программы. 4.6. Заключение администрации Сахалинской области по проекту целевой программы и проект целевой программы направляются на комплексную экспертизу в Экспертный совет. В ходе комплексной экспертизы устанавливается соответствие программных мероприятий требованиям экономической, экологической, технологической безопасности, действующим стандартам и нормативным актам Российской Федерации и Сахалинской области. Необходимость привлечения независимых экспертов для проведения дополнительной специализированной экспертизы и сроки ее проведения по каждой целевой программе устанавливает Экспертный совет. Экспертный совет выносит решение о целесообразности и возможности реализации представленного проекта целевой программы. В случае положительного решения проект целевой программы направляется Экспертным советом для рассмотрения губернатору Сахалинской области. В случае отрицательного решения проект целевой программы направляется на доработку с последующим повторным рассмотрением Экспертным советом в установленном порядке. 4.7. Проект целевой программы с решением Экспертного совета и бюджетной заявкой рассматривается губернатором Сахалинской области. Одобренный губернатором Сахалинской области проект целевой программы направляется в Сахалинскую областную Думу для утверждения. 5. Утверждение целевой программы
Областные целевые программы утверждаются в установленном порядке законами Сахалинской области.
6. Финансирование целевых программ
6.1. Разработка проекта целевой программы, а также при необходимости проведение специализированной экспертизы проекта целевой программы финансируются в установленном порядке за счет средств областного бюджета. 6.2. Утвержденные целевые программы финансируются полностью или частично за счет средств областного бюджета. Частичное финансирование целевой программы допускается лишь в исключительных случаях, когда имеются решения федеральных органов власти о выделении Сахалинской области средств федерального бюджета для финансирования отдельных мероприятий, связанных с социально-экономическим развитием региона. Как правило, указанные средства федерального бюджета выделяются на обязательных условиях софинансирования таких мероприятий с использованием средств областного бюджета и при наличии утвержденной целевой программы. 6.3. Перечень целевых программ, принимаемых к финансированию из областного бюджета, представляется в установленном порядке администрацией Сахалинской области на утверждение в Сахалинскую областную Думу в составе областного бюджета на очередной финансовый год.
7. Механизм реализации целевой программы
7.1. Механизм реализации целевой программы должен содержать: - организацию управления целевой программой и контроля за ходом ее выполнения; - распределение полномочий и ответственности между органами исполнительной власти области, участвующими в реализации целевой программы; - порядок ведения отчетных документов. 7.2. Общий контроль за реализацией всех целевых программ осуществляет администрация Сахалинской области. Непосредственный контроль за реализацией каждой целевой программы обеспечивают вице-губернаторы области в соответствии с распределением полномочий. 7.3. Текущее управление реализацией целевой программы и оперативный контроль за ходом ее выполнения осуществляет соответствующий областной орган исполнительной власти. 7.4. При необходимости и на основании решения администрации Сахалинской области для координации действий по реализации целевой программы может создаваться межведомственная комиссия по управлению целевой программой, действующая на основании утвержденного положения о такой комиссии. В отдельных случаях для управления целевой программой в установленном порядке может создаваться дирекция по реализации целевой программы в форме государственного учреждения. 7.5. Основные функции областного органа исполнительной власти, назначенного ответственным за текущее управление реализацией целевой программы и оперативный контроль за ходом ее выполнения: 7.5.1. Обеспечивает своевременную и качественную реализацию мероприятий целевой программы, осуществляет координацию деятельности ее исполнителей, отвечает за эффективное использование средств, выделяемых на реализацию целевой программы, и получение социально-экономических результатов, предусмотренных программой. 7.5.2. Разрабатывает в пределах своих полномочий нормативные правовые акты, необходимые для выполнения целевой программы. 7.5.3. Организовывает сбор и систематизацию статистической и аналитической информации о реализации программных мероприятий, ежегодно подготавливает доклад о ходе реализации целевой программы. 7.5.4. Осуществляет ведомственный мониторинг результатов реализации программных мероприятий и ведение отчетности по реализации целевой программы. 7.5.5. Подготавливает ежегодно в установленном порядке предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, уточняет затраты по программным мероприятиям, а также механизм реализации целевой программы. 7.5.6. Организует внедрение информационных технологий в целях управления целевой программой и контроля за ходом ее выполнения. 7.5.7. Организует размещение в электронном виде на Интернет-сайте администрации Сахалинской области (или на Интернет-сайте Комитета экономики) информации о ходе и результатах реализации целевой программы, финансировании программных мероприятий, проведении конкурсов на участие в реализации целевой программы и порядке участия в ней заинтересованных организаций. 7.6. В целях ведения отчетности о реализации целевой программы предусматривается три срока представления отчетных документов: - ежеквартальная отчетность о реализации целевой программы; - ежегодная отчетность о реализации целевой программы; - итоговая отчетность по завершении срока реализации целевой программы. Перечень показателей и порядок представления отчетности определяются на этапе формирования целевой программы. Требования к представляемой отчетности о реализации целевой программы являются обязательными для всех исполнителей мероприятий целевой программы. В случае непредставления в установленный срок необходимых отчетных документов Комитет экономики совместно с ГФУ сообщают об этом в администрацию Сахалинской области. За непредставление в установленный срок необходимых отчетных документов должностные лица, ответственные за представление отчетности, несут ответственность в установленном порядке. 7.7. Областной орган исполнительной власти, назначенный ответственным за текущее управление реализацией целевой программы и оперативный контроль за ходом ее выполнения, направляет: 7.7.1. ежеквартально, в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным, в Комитет экономики и ГФУ статистическую, справочную и аналитическую информацию о реализации целевой программы, подготовленную на основе установленных форм; 7.7.2. ежегодно до 20 января: 7.7.2.1. в ГФУ - отчет, касающийся объемов использованных за прошедший год финансовых средств и их целевого использования; 7.7.2.2. в Комитет экономики - доклад об итогах выполнения целевой программы, подготовленный на основе установленной формы. При этом указанный доклад должен содержать: - сведения о результатах реализации целевой программы за отчетный год; - данные об эффективности и целевом использовании средств областного бюджета, выделенных в отчетном году на реализацию целевой программы; - сведения о соответствии полученных результатов фактическим затратам на реализацию целевой программы; - сведения о соответствии фактических показателей реализации целевой программы показателям, установленным при утверждении целевой программы Сахалинской областной Думой; - информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий; - сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства; - сведения о результативности научно-исследовательских и опытноконструкторских работ (НИОКР); - сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов; - оценку социально-экономической эффективности реализации целевой программы согласно условиям, указанным в разделе 8 настоящего Порядка; - оценку влияния фактических результатов реализации целевой программы на различные сферы региональной экономики (мультипликативный эффект от реализации целевой программы). 7.8. По целевой программе, срок реализации которой завершился в отчетном году, областной орган исполнительной власти, назначенный ответственным за текущее управление реализацией целевой программы и оперативный контроль за ходом ее выполнения, подготавливает и до 20 января текущего года представляет: - в Комитет экономики - доклад о выполнении целевой программы и ее социально-экономической эффективности за весь период ее реализации; - в ГФУ - отчет, касающийся объемов использованных за весь период реализации финансовых средств и их целевого использования. 7.9. По решению администрации Сахалинской области контроль за ходом реализации целевой программы может осуществляться в форме комплексных проверок с участием представителей областного органа исполнительной власти - координатора программы, Комитета экономики, ГФУ и других заинтересованных организаций. При проведении проверок обращается внимание на выполнение сроков реализации программных мероприятий, на целевое и эффективное использование средств, выделяемых на их реализацию, привлечение средств внебюджетных источников финансирования, федерального и местных бюджетов, а также достижение конечных результатов целевой программы. По результатам проверок подготавливаются предложения для внесения в администрацию Сахалинской области о целесообразности продолжения работ и финансирования целевой программы или о ее прекращении, уточнении перечня программных мероприятий и механизма реализации целевой программы. При необходимости вносятся предложения о привлечении к ответственности должностных лиц, не обеспечивших достижение социально-экономической эффективности, предусмотренной в целевой программе. 8. Порядок мониторинга реализации целевых программ и оценки их социально-экономической эффективности 8.1. Независимый мониторинг реализации целевых программ и оценку их социально-экономической эффективности осуществляет Комитет экономики, который готовит и представляет: - в срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, с участием заинтересованных областных органов исполнительной власти - в администрацию Сахалинской области сводную справочную информацию о ходе реализации всех целевых программ; - ежеквартально по поручению администрации Сахалинской области - в Сахалинскую областную Думу обобщенную информацию о ходе реализации всех целевых программ; - в срок до 01 февраля каждого года - губернатору Сахалинской области и по его поручению в Сахалинскую областную Думу доклад о ходе реализации всех целевых программ за отчетный год. 8.2. Система целевых индикаторов (показателей), позволяющих осуществлять мониторинг достижения стратегических целей и задач в рамках целевой программы, базируется на системе индикаторов, определенных Стратегией развития Сахалинской области на период до 2020 года. 8.3. При разработке системы индикаторов следует руководствоваться принципом минимизации количества отчетных показателей при сохранении полноты информации и своевременности ее представления. 8.4. При выборе индикаторов для проведения мониторинга и оценки социально-экономической эффективности целевых программ предпочтение должно отдаваться показателям конечных результатов деятельности, при обосновании невозможности их использования - показателям непосредственных результатов. Планируемые (прогнозируемые) целевые значения индикаторов могут устанавливаться для показателей конечных и непосредственных результатов с учетом и на основе: - значений показателя за прошлые периоды; - сложившихся тенденций, факторов и условий, определяющих динамику показателей; - показателей аналогичных по проблематике и содержанию программ. В случае невозможности определения достоверных показателей конечных и непосредственных результатов или в случае невозможности получения данных по ним в сроки, установленные для представления отчетности о ходе реализации целевой программы, и при приведении соответствующих обоснований для характеристики процесса реализации программ допускается использование: - показателей процесса, описывающих суть проводимых мероприятий и их существенные количественные и качественные характеристики; - показателей ресурсов, описывающих количество и качество материальных и нематериальных активов, использованных для реализации программ; - рейтингов и других показателей, применяемых для межрегиональных сопоставлений. 8.5. Включаемые в систему индикаторов показатели должны в максимально возможной степени соответствовать следующим требованиям: - адекватность отражения происходящих социально-экономических изменений: отчетные данные должны быть достаточно точными, погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации целевой программы; - объективность: показатели не должны приводить к искажению деятельности организации, когда формальное выполнение функции ведет к улучшению отчетности и ухудшению реального положения дел; - достоверность: способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки программы; - прозрачность: следует избегать излишне сложных показателей, определение показателя должно обеспечивать однозначность его интерпретации как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей; - экономичность: получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации; - сопоставимость: выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды, а также с показателями, используемыми для оценки прогресса в решении сходных (смежных) задач или показателями, используемыми в международной практике; - своевременность и регулярность: отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком ее использования; - полнота: отчетные показатели не должны приводить к искажениям значимости отдельных функций. 8.6. Оценка социально-экономической эффективности реализации целевой программы производится на основе сопоставления в динамике фактически достигнутых результатов с их плановыми значениями, определяемыми в процессе разработки программы, а также с учетом затрат в разрезе тактических задач или отдельных мероприятий. 8.7. Оценка социально-экономической эффективности реализации целевой программы производится по следующим направлениям: - степень достижения целей, решения тактических задач программы; - степень соответствия запланированному уровню затрат; - экономическая эффективность, под которой понимается соотношение непосредственных результатов, планируемых для достижения в рамках программных мероприятий, с затратами на их достижение; - общественная эффективность, под которой понимается соотношение общественно значимого эффекта реализации программы (показателя конечного результата или его изменения) с непосредственными показателями программных мероприятий; - общественно-экономическая эффективность, под которой понимается соотношение величины достигнутого конечного общественно значимого результата с величиной затрат на его достижение. 8.8. Степень достижения запланированных результатов и намеченных целей определяется индикаторами, отражающими соотношение фактически достигнутых результатов с их плановыми значениями, или же индикаторами, отражающими абсолютные (относительные) отклонения фактических результатов от запланированных. 8.9. Степень достижения запланированного уровня затрат определяется индикаторами, отражающими соотношение фактически достигнутых результатов с их плановыми значениями, или же индикаторами, отражающими абсолютные (относительные) отклонения фактических результатов от запланированных. По капитальным затратам оцениваются объемы ввода в действие основных фондов на "вложенный рубль" и сокращение объемов незавершенного строительства. 8.10. По каждому случаю существенных различий (как положительных, так и отрицательных) между плановыми и фактическими значениями показателей, а также между показателями разных лет областной орган исполнительной власти, назначенный ответственным за текущее управление реализацией целевой программы и оперативный контроль за ходом ее выполнения, проводит анализ факторов, повлиявших на данное расхождение. При этом выделяют две группы факторов: - внутренние факторы (на которые в ходе исполнения программы можно было влиять); - внешние факторы (на которые в ходе исполнения программы влиять было невозможно, включая форс-мажорные обстоятельства). Для каждой группы факторов оценивается ее влияние на отклонение показателей от плановых (прогнозируемых) значений. По результатам факторного анализа обосновывается изменение целей, тактических задач, целевых показателей (относительно показателей прошлых лет либо намеченных в прошлых бюджетных циклах), состава индикаторов, прекращение либо инициирование принятия новых целевых программ, а также изменение расходов по сравнению с предыдущими периодами. 8.11. Основные сведения о результатах реализации целевой программы, выполнении целевых показателей, об объеме затраченных на выполнение целевой программы финансовых ресурсов, а также о результатах мониторинга реализации программы публикуются в средствах массовой информации не реже двух раз в год и размещаются на Интернет-сайте администрации Сахалинской области (или на Интернет-сайте Комитета экономики).
9. Порядок корректировки и продления целевых программ 9.1. В случае, когда из оценки социально-экономической эффективности реализации целевой программы следует вывод о ее низкой эффективности, по представлению Комитета экономики и ГФУ администрацией Сахалинской области принимается решение: - о прекращении в установленном порядке реализации целевой программы и исключении из областного бюджета расходов на ее реализацию; - о доработке в установленном порядке целевой программы и приостановлении финансирования этой программы из областного бюджета. 9.2. При уменьшении в текущем году объемов бюджетного финансирования целевой программы по сравнению с предусмотренными утвержденной программой соответствующий областной орган исполнительной власти подготавливает и вносит (по согласованию с Комитетом экономики и ГФУ) в администрацию Сахалинской области предложения: - об увеличении объемов финансирования целевой программы за счет средств областного бюджета в финансовом году, следующем за отчетным; - о корректировке в установленном порядке целевой программы с учетом фактических объемов финансирования; - о нецелесообразности дальнейшей реализации программы и прекращении в установленном порядке ее реализации. 9.3. При необходимости вице-губернатор области, курирующий целевую программу, вносит губернатору Сахалинской области предложение (с обоснованиями) о продлении срока реализации целевой программы, который истекает в текущем году, или о подготовке новой целевой программы. Срок реализации целевой программы может продлеваться не более чем на один год. При необходимости продления срока реализации целевой программы более чем на один год разрабатывается новая целевая программа, подготовка которой осуществляются в соответствии с настоящим Порядком. Разработка новой целевой программы должна осуществляться на основе новых подходов к решению технологических, финансово-экономических и организационных проблем. Обоснование продления срока реализации целевой программы или подготовки новой целевой программы должно включать в себя кроме требований, изложенных в настоящем Порядке, данные о результатах ее реализации за весь отчетный период, подтверждение актуальности нерешенных проблем, а также сведения об источниках финансирования затрат, предусматриваемых на реализацию целевой программы. По поручению губернатора Сахалинской области Комитет экономики и ГФУ подготавливают заключение о целесообразности продления срока реализации целевой программы, разработке новой целевой программы или о нецелесообразности ее дальнейшей государственной поддержки. Корректировка действующей целевой программы, в том числе для продления срока ее действия, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком. Решения об утверждении изменений и дополнений в целевую программу, продлении срока ее действия или прекращении реализации целевой программы принимает Сахалинская областная Дума в установленном порядке.
Форма утверждена постановлением администрации области от 29 июня 2007 г. № 129-па
Бюджетная заявка на ассигнования из средств областного бюджета
Наименование целевой программы ________________________________________________________________
Государственный заказчик целевой программы ____________________________________________________
Разработчик целевой программы_________________________________________
Раздел _______________________________________________________________
Подраздел ____________________________________________________________
Целевая статья _______________________________________________________
Вид расходов _________________________________________________________ тыс. руб.
|