Приложение к Решению от 18.12.2015 г № 328/19ВН-15-5 Отчет
Отчет контрольно-счетной палаты городской думы города Южно-сахалинска о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ исполнения бюджета городского округа „Город южно-сахалинск“ за 9 месяцев 2015 года»
1.Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: план работы Контрольно-счетной палаты Городской Думы города Южно-Сахалинска на 2015 год, распоряжение председателя Городской Думы города Южно-Сахалинска от 17.11.2015 N 389 "О проведении экспертно-аналитического мероприятия "Анализ исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года".
2.Предмет экспертно-аналитического мероприятия: анализ исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года.
3.Объекты экспертно-аналитического мероприятия:
- бюджетная отчетность и информация об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, представленная Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска;
- отчет об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, утвержденный постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 03.11.2015 N 3024.
4.Срок проведения экспертно-аналитического мероприятия: с 18.11.2015 по 04.12.2015.
5.Цели экспертно-аналитического мероприятия:
5.1.Провести сравнительный анализ показателей бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года с показателями отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 03.11.2015 N 3024.
5.2.Провести анализ показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 03.11.2015 N 3024.
6.Проверяемый период: 9 месяцев 2015 года.
7.По результатам экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.
7.1.В результате сравнительного анализа показателей исполнения доходной и расходной частей бюджета городского округа, отраженных в отчете об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска 03.11.2015 N 3024 с показателями бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, представленной Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска, расхождений не установлено.
7.2.Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 год утвержден решением Городской Думы от 10.12.2014 N 50/4вн-14-5. В течение отчетного периода в указанное решение вносились изменения решениями Городской Думы от 25.03.2015 N 106/8-15-5, от 22.04.2015 N 124/9-15-5, от 06.05.2015 N 144/10вн-15-5, от 27.05.2015 N 154/11-15-5, от 24.06.2015 N 175/12-15-5, от 22.07.2015 N 198/13-15-5, от 26.08.2015 N 215/14-15-5, от 23.09.2015 N 244/15-15-5.
Решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 10.12.2014 N 50/4вн-14-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 год и плановый период 2016 - 2017 годов" прогнозируемый общий объем доходов бюджета городского округа на 2015 год утвержден в сумме 21286168,0 тыс. руб., в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из областного бюджета Сахалинской области в сумме 13539563,0 тыс. руб. Уточненные назначения на 2015 год, утвержденные решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 24.06.2015 N 175/12-15-5 "О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 10.12.2014 N 50/4вн-14-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов", а также уточненной сводной бюджетной росписью, составили в сумме 23119283,0 тыс. руб., в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из областного бюджета Сахалинской области, в сумме 14629630,0 тыс. руб.
Абсолютное отклонение уточненных показателей по доходной части бюджета к первоначально утвержденным назначениям в сторону увеличения составило 1833115,0 тыс. руб., из них за счет увеличения средств за счет средств безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на сумму 1090067,0 тыс. руб., увеличения собственных доходов на сумму 743048,0 тыс. руб.
За отчетный период в бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" поступило доходов по всем источникам в сумме 13134871,0 тыс. руб., что на 3174474,0 тыс. руб. ниже поступлений аналогичного периода 2014 года (исполнение по доходам за 9 месяцев 2014 года составило 16309345,0 тыс. руб.). Уменьшение поступлений доходов за отчетный период по сравнению с доходами аналогичного периода 2014 года связано с уменьшением поступлений в отчетном периоде безвозмездных поступлений из областного бюджета.
В общей сумме полученных доходов городского округа доля налоговых и неналоговых доходов составила 48,4%% в сумме 6362400,0 тыс. руб., а исполнение составило 74,9%% от годовых плановых назначений по налоговым и неналоговым доходам в сумме 8489653,0 тыс. руб. (таблица N 1).
Увеличение общего объема налоговых и неналоговых доходов городского округа за 9 месяцев 2015 года к соответствующему периоду 2014 года составило 2311755,0 тыс. руб. Указанное увеличение произошло в основном за счет роста поступлений налогов на доходы физических лиц, что обусловлено изменением законодательства Сахалинской области - с 01.01.2015 единый норматив отчислений в местные бюджеты от налога на доходы физических лиц увеличен с 10,0 до 20,0%%. Кроме того, отмечается рост поступлений налогов на совокупный доход в связи с применением упрощенной системы налогообложения, а также в связи с передачей части налога на имущество организаций в бюджеты муниципальных образований в размере 20%% налога.
Безвозмездные поступления за 9 месяцев 2015 года составили 6772471,0 тыс. руб., что составляет 46,3%% к годовому плану 14629630,0 тыс. руб., что на 5486228,0 тыс. руб. меньше исполнения аналогичного периода 2014 года (исполнение по доходам за 9 месяцев 2014 года составило 12258699,0 тыс. руб.), из них от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступило 6952951,0 тыс. руб., также возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет, произведен на сумму 180480,0 тыс. руб.
Par67 Par67
АНАЛИЗ
ИСПОЛНЕНИЯ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2015 ГОДА
Таблица N 1 (тыс. руб.)
| Наименование показателей | Уточненный план на 2015 г. | Исполнена на 01.10.2015 | %% исполнения | Уд. вес к общим доходам |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| Налоговые и неналоговые доходы | 8489653 | 6362400 | 74,9 | 48,4 |
| Налоги на прибыль, доходы | 4483100 | 3208366 | 71,6 | 24,4 |
| Налог на доходы физических лиц | 4483100 | 3208366 | 71,6 | 24,4 |
| Акцизы на топливо | 24768 | 17259 | 69,7 | 0,1 |
| Налоги на совокупный доход | 2194612 | 1766622 | 80,5 | 13,4 |
| Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 1486497 | 1114517 | 75,0 | 8,5 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 354077 | 281058 | 79,4 | 2,1 |
| Единый сельскохозяйственный налог | 342738 | 363282 | 106,0 | 2,8 |
| Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения | 11300 | 7765 | 68,7 | 0,1 |
| Налоги на имущество | 1148500 | 818793 | 71,3 | 6,2 |
| Налог на имущество физических лиц | 48100 | 33298 | 69,2 | 0,3 |
| Налог на имущество организаций | 542400 | 392941 | 72,4 | 3,0 |
| Транспортный налог | 382000 | 272233 | 71,3 | 2,1 |
| Земельный налог | 176000 | 120321 | 68,4 | 0,9 |
| Государственная пошлина | 38500 | 32430 | 84,2 | 0,2 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам (налог на прибыль, налог с продаж, сбор на нужды образовательных учреждений, налог на рекламу, целевой сбор на содержание милиции, прочие местные налоги) | 0 | 23 | 0,0 | 0,0 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 381128 | 304906 | 80,0 | 2,3 |
| Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим городским округам | 0 | 1317 | 0,0 | 0,0 |
| Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 326000 | 259811 | 79,7 | 2,0 |
| Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий | 688 | 531 | 77,2 | 0,0 |
| Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 54440 | 43247 | 79,4 | 0,3 |
| Платежи при пользовании природными ресурсами | 25006 | 18726 | 74,9 | 0,1 |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 52087 | 54877 | 105,4 | 0,4 |
| Прочие доходы от оказания платных услуг | 400 | 278 | 69,5 | 0,0 |
| Доходы от компенсации затрат государства | 51687 | 54599 | 105,6 | 0,4 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 54000 | 59949 | 111,0 | 0,5 |
| Доходы от продажи квартир | 0 | 122 | 0,0 | 0,0 |
| Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 11000 | 6963 | 63,3 | 0,1 |
| Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности | 43000 | 52864 | 122,9 | 0,4 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 87952 | 80012 | 91,0 | 0,6 |
| Прочие неналоговые доходы | 0 | 437 | 0,0 | 0,0 |
| Безвозмездные поступления | 14629630 | 6772471 | 46,3 | 51,6 |
| Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ | 14629630 | 6952951 | 47,5 | 52,9 |
| Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований | 1152872 | 329070 | 28,5 | 2,5 |
| Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 9037916 | 3460974 | 38,3 | 26,3 |
| Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 627171 | 481277 | 76,7 | 3,7 |
| Иные межбюджетные трансферты | 3811671 | 2681630 | 70,4 | 20,4 |
| Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета городского округа | 0 | -180480 | 0,0 | -1,4 |
| Всего доходов | 23119283 | 13134871 | 56,8 | 100,0 |
Как показывает анализ исполнения доходной части бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, приведенный в таблице N 1, в общем объеме поступлений в отчетном периоде наибольший удельный вес составляют следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 3208366,0 тыс. руб., или 24,4%%;
- налоги на совокупный доход - 1766622,0 тыс. руб., или 13,4%%;
- налоги на имущество - 818793,0 тыс. руб., или 6,2%%;
- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности - 304906,0 тыс. руб., или 2,3%%.
Первоначально решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 10.12.2014 N 50/4вн-14-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 год и плановый период 2016 - 2017 годов" общий объем расходов бюджета городского округа на 2015 год утвержден в сумме 20886168,0 тыс. руб.
Уточненные бюджетные назначения по расходам бюджета за отчетный период 2015 года, утвержденные решениями Городской Думы, а также сводной бюджетной росписью, составили сумму 24809208,0 тыс. руб. Абсолютное отклонение уточненных показателей по расходной части составило 3923040,0 тыс. руб.
Расходная часть бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" исполнена за 9 месяцев 2015 года в сумме 11237003,0 тыс. руб., что составляет 45,3%% от уточненного годового плана по расходам в сумме 24809208,0 тыс. руб.
За счет средств целевых субвенций и субсидий из областного бюджета исполнение по расходам составило 6710573,0 тыс. руб., что составляет 42,5%% от годовых уточненных назначений в объеме 15799913,0 тыс. руб.
Самый низкий процент исполнения бюджетных назначений сложился по разделам 0600 "Охрана окружающей среды" - 3,9%%, 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 34,4%% и 1000 "Социальная политика" - 25,9%% к плановым назначениям на год (таблица N 2).
По разделу 0600 "Охрана окружающей среды" низкий процент освоения бюджетных средств согласно пояснительной записке объясняется тем, что муниципальный заказ на строительство объекта "Пункт перегрузки бытовых отходов города Южно-Сахалинска", на который предусмотрено 304718,0 тыс. руб., в связи с корректировкой проекта в отчетном периоде размещен не был, кроме того средства, предусмотренные на мероприятия по сбору и вывозу отходов производства с территории городского округа (вывоз отходов из мусоросборников), освоены не в полном объеме в связи с тем, что работы будут выполнены в 4-м квартале.
По разделу 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" низкий процент освоения бюджетных средств согласно пояснительной записке объясняется тем, что по подразделу 0501 "Жилищное хозяйство" финансирование строительства жилых домов в городском округе, работ по капитальному ремонту и реконструкции жилищного фонда запланировано на 3 - 4-й кварталы 2015 года; по подразделам 0502 "Коммунальное хозяйство", 0503 "Благоустройство" основной объем работ по капитальному ремонту объектов коммунальной инфраструктуры, работ по благоустройству городского округа запланирован на период 3-го квартала 2015 года, оплата которых предусмотрена на 4-й квартал 2015 года.
По разделу 1000 "Социальная политика" предусмотрены расходы на выплату пенсии за выслугу лет и ежемесячной доплаты к государственной пенсии муниципальных служащих, социальные выплаты отдельным категориям граждан, согласно пояснительной записке финансирование обеспечено согласно представленным заявкам.
Вместе с тем анализ показателей расходной части бюджета, приведенный в таблице N 2, показывает, что наибольший удельный вес от общего объема расходов составляют расходы по разделам 0700 "Образование" - 42,7%%, 0400 "Национальная экономика" - 15,2%%, 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 25,0%%.
Par294 Par294
АНАЛИЗ
ИСПОЛНЕНИЯ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2015 ГОДА
Таблица N 2 (тыс. руб.)
| Раздел | Наименование раздела | Уточненный годовой план | Фактическое исполнение | %% исполнения к годовому плану | Уд. вес, %% |
| 0100 | Общегосударственные вопросы | 1485618 | 920102 | 61,9 | 8,2 |
| 0200 | Национальная оборона | 830 | 636 | 76,6 | 0,0 |
| 0300 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 227849 | 105189 | 46,2 | 0,9 |
| 0400 | Национальная экономика | 3932768 | 1710306 | 43,5 | 15,2 |
| 0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 8179379 | 2813280 | 34,4 | 25,0 |
| 0600 | Охрана окружающей среды | 367804 | 14409 | 3,9 | 0,1 |
| 0700 | Образование | 8011603 | 4793092 | 59,8 | 42,7 |
| 0800 | Культура, кинематография | 738921 | 343222 | 46,4 | 3,1 |
| 1000 | Социальная политика | 1550029 | 402220 | 25,9 | 3,6 |
| 1100 | Физическая культура и спорт | 76135 | 30950 | 40,7 | 0,3 |
| 1200 | Средства массовой информации | 43272 | 18703 | 43,2 | 0,2 |
| 1300 | Обслуживание государственного и муниципального долга | 195000 | 84894 | 43,5 | 0,8 |
| Всего | 24809208 | 11237003 | 45,3 | 100,0 |
За счет средств городского округа исполнение по расходам составило 4526460,0 тыс. руб., что составляет 50,2%% от годовых уточненных назначений в объеме 9009295,0 тыс. руб.
Основная доля финансирования приходится на социальную сферу, что составляет 6699008,0 тыс. руб., или 59,6%%, доля расходов производственной сферы составила 4537995,0 тыс. руб., или 40,4%%.
Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение деятельности бюджетных учреждений социальной сферы, на оказание муниципальных услуг направлены в виде предоставления субсидий бюджетным и автономным учреждениям в объеме 3907838,0 тыс. руб., что составляет 61,8%% при уточненном годовом плане в объеме 6318695,0 тыс. руб.
На оплату труда с начислениями на нее работникам муниципальных учреждений городского округа за 9 месяцев 2015 года направлено 4171305,0 тыс. руб., что выше по сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 428989,0 тыс. руб. (таблица N 3).
Исполнение составило 37,1%% объема расходов бюджета, из них: за счет средств городского округа - 1826973,0 тыс. руб., или 37,1%% годовых назначений; за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - 2344332,0 тыс. руб., или 64,8%% годовых назначений, из них:
- по казенным учреждениям - 1141033,0 тыс. руб., в том числе: 1105016,0 тыс. руб. за счет средств городского округа, 36017,0 тыс. руб. за счет средств финансовой помощи из областного бюджета;
- по бюджетным учреждениям - 2956152,0 тыс. руб., в том числе: 647837,0 тыс. руб. за счет средств городского округа, 2308315,0 тыс. руб. за счет средств финансовой помощи из областного бюджета;
- по автономным учреждениям - 74120,0 тыс. руб. за счет средств городского округа.
Par394 Par394
Информация по расходам на оплату труда таблица № 3 (тыс. Руб.)
| За 9 месяцев 2014 года | За 9 месяцев 2015 года | Отклонение (5 - 2) | |||||
| всего | фин. помощь из областного бюджета | средства местного бюджета | всего | фин. помощь из областного бюджета | средства местного бюджета | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| казенные учреждения | 1102412 | 32923 | 1069489 | 1141033 | 36017 | 1105016 | +38621 |
| бюджетные учреждения | 2600835 | 2090351 | 510484 | 2956152 | 2308315 | 647837 | +355317 |
| автономные учреждения | 39069 | 0 | 39069 | 74120 | 0 | 74120 | +35051 |
| всего | 3742316 | 2123274 | 1619042 | 4171305 | 2344332 | 1826973 | +428989 |
Численность муниципальных служащих на 01.01.2015 составила 590,5 единицы, на 01.10.2015 - 594,5 единицы.
Фактические расходы на денежное содержание 594,5 единицы муниципальных служащих городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 01.10.2015 составили 534559,0 тыс. руб., в том числе за счет средств местного бюджета - 425470,0 тыс. руб., за счет средств областного бюджета - 109089,0 тыс. руб.
На оплату расходов за коммунальные услуги муниципальных учреждений за 9 месяцев 2015 года направлено 146377,0 тыс. руб., в том числе: за счет средств городского округа - 145484,0 тыс. руб., за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - 893,0 тыс. руб.
Согласно информации к бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, представленной Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска, кредиторская задолженность бюджета на 01.10.2015 составляет 304020,0 тыс. руб.
Таким образом, кредиторская задолженность бюджета городского округа за отчетный период составляет 4,8%% от поступивших в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 6362400,0 тыс. руб., в том числе:
- задолженность по бюджетной сфере составляет 12007,0 тыс. руб., из них: задолженность по выплате заработной платы на отчетный период отсутствует, задолженность по капитальному ремонту - 1544,0 тыс. руб., коммунальные платежи - 607,0 тыс. руб.;
- задолженность по производственной сфере составляет 292013,0 тыс. руб., из них задолженность по дорожному фонду - 86798,2 тыс. руб.
Подробная информация исполнения расходов бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года содержится в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета.
В соответствии с пунктом 7 статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации города за 9 месяцев 2015 года направлен Департаментом финансов администрации города в адрес Городской Думы в составе представленной отчетности и информации об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года.
Решением о бюджете на 2015 год общий размер резервного фонда администрации города на 2015 год утвержден в сумме 244397,0 тыс. руб. В течение 9 месяцев 2015 года из резервного фонда выделены бюджетные ассигнования главным администраторам бюджетных средств в сумме 236045,0 тыс. руб., что составляет 96,6%% от общего размера резервного фонда администрации города, утвержденного на год. Таким образом, остаток резервного фонда на конец отчетного периода по подразделу 0111 "Резервные фонды" составляет 8352,0 тыс. руб.
Согласно отчету об использовании ассигнований резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска фактическое финансирование составило 171 579,0 тыс. руб., что составляет 72,7%% от объема выделенных бюджетных ассигнований главным администраторам бюджетных средств.
Выделение средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска за отчетный период произведено в соответствии с Порядком расходования средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска, утвержденным от 13.07.2015 N 1718-па.
На реализацию мероприятий 25 муниципальных и 2 ведомственных программ направлено 9854239,0 тыс. руб., что составляет 43,4%% годовых назначений в сумме 22684384,0 тыс. руб.
В целом бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 1897868,0 тыс. руб.
Дорожный фонд городского округа "Город Южно-Сахалинск" исполнен в сумме 1631830,0 тыс. руб., в том числе за счет средств местного бюджета на сумму 1159196,0 тыс. руб., за счет средств финансовой помощи из областного бюджета в сумме 472634,0 тыс. руб. (таблица N 4).
Исполнение бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года составляет 45,4%% от плановых назначений 3597415,0 тыс. руб., что меньше на 301776,0 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2014 года (исполнение составило 1933606,0 тыс. руб. - 58,4%% от годовых плановых назначений 3311148,0 тыс. руб.).
Par467 Par467
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОРОЖНОГО ФОНДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2015 ГОДА
Таблица N 4 (тыс. руб.)
| Расходы дорожного фонда | Плановый объем бюджетных ассигнований по состоянию на 01.10.2015 | Фактически направлено бюджетных ассигнований по состоянию на 01.10.2015 | %% исполнения (5 / 2) | ||||
| всего | за счет средств местного бюджета | за счет средств фин. помощи из обл. бюджета | всего | за счет средств местного бюджета | за счет средств фин. помощи из обл. бюджета | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Строительство, реконструкция дорог | 963248 | 490792 | 472456 | 235755 | 196620 | 39135 | 24,5 |
| Капитальный ремонт дорог | 449555 | 449555 | 0 | 176207 | 176207 | 0 | 39,2 |
| Капитальный ремонт дворовых территорий и проездов к дворовым территориям | 391153 | 166153 | 225000 | 221575 | 39323 | 182252 | 56,6 |
| Содержание и ремонт улично-дорожной сети, автомобильных дорог, элементов их обустройства, защитных и искусственных сооружений | 1404621 | 944344 | 460277 | 938017 | 697471 | 240546 | 66,8 |
| Содержание, ремонт и модернизация объектов светового регулирования | 40035 | 40035 | 0 | 3789 | 3789 | 0 | 9,5 |
| Обустройство улично-дорожной сети дорожными знаками | 41008 | 41008 | 0 | 14359 | 14359 | 0 | 35,0 |
| Обустройство пешеходных переходов и опасных участков дорог, преимущественно у дошкольных детских учреждений, и организация дорожного движения | 10000 | 10000 | 0 | 186 | 186 | 0 | 1,9 |
| Нанесение линий дорожной разметки, в том числе повышенной светоотражающей способности | 17960 | 17960 | 0 | 8114 | 8114 | 0 | 45,2 |
| Обустройство парковочных мест для инвалидов на территории городского округа | 173 | 173 | 0 | 137 | 137 | 0 | 79,2 |
| Ремонт внутриквартальных проездов | 26009 | 14000 | 12009 | 10788 | 87 | 10701 | 41,5 |
| Приобретение специализированной техники | 253652 | 253652 | 0 | 22903 | 22903 | 0 | 9,0 |
| Итого | 3597415 | 2427672 | 1169742 | 1631830 | 1159196 | 472634 | 45,4 |
Программа муниципальных внутренних заимствований в части плана по привлечению средств кредитных организаций исполнена по состоянию на 01.10.2015 в сумме 1223463,0 тыс. руб., или на 26%% от годовых назначений в объеме 4712463,0 тыс. руб. (таблица N 5).
Привлечение средств кредитных организаций при плане на 2015 год в сумме 3489000,0 руб. в отчетном периоде не осуществлялось.
За отчетный период министерством финансов Сахалинской области предоставлен городскому округу бюджетный кредит в объеме 450000,0 тыс. руб. при плановых назначениях в сумме 900000,0 тыс. руб., погашение бюджетных кредитов не производилось (таблица N 5).
Par592 Par592
МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЗАИМСТВОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2015 ГОДА
Таблица N 5 (тыс. руб.)
| N | Наименование | Остаток на начало года | Привлечено | Погашено | Остаток на 01.10.2015 | Уплачено %% за пользование (за отчетный период) в руб. |
| 1. | бюджетные кредиты, предоставленные министерством финансов Сахалинской области | 1213579 | 450000 | 0 | 1663579 | 1573261,1 |
| кредиты, предоставленные кредитными организациями | 1523463 | 0 | 1223463 | 300000 | 83320898,63 | |
| 2. | Итого | 2737042 | 450000 | 1223463 | 1963579 | 84894159,73 |
8.Выводы: в результате сравнительного анализа показателей исполнения доходной и расходной частей бюджета городского округа, отраженных в отчете об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 03.11.2015 N 3024, с показателями бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2015 года, представленной Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска, расхождений не установлено.
В целом за отчетный период бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" исполнен по доходной части в размере 56,8%% годовых плановых назначений, по расходной части - 45,3%% годовых плановых назначений.
Заместитель председателя
КСП Городской Думы
г. Южно-Сахалинска
В.О.Гульдина