Решение от 28.05.2008 г № 1097/51-08-3
Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2007 год
Заслушав отчет начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год исполнен в целом по доходам на 101,0 процент, из них по собственным доходам на 104,9 процента.
При годовом плане 5242101,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 5293768,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 3103871,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 203782,0 тыс. рублей, безвозмездных поступлений - 1986115,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 1938431,0 тыс. рублей.
Поступление собственных доходов в отчетном периоде текущего года возросло на 33,0 процента по сравнению с 2006 годом (2335753,0 тыс. рублей).
В общей сумме налоговых и неналоговых поступлений в бюджет городского округа наибольший удельный вес составили следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 58,0 процентов, или 1810252,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от использования имущества - 16,0 процентов, или 493400,0 тыс. рублей;
- налоги на совокупный доход - 6,0 процентов, или 179600,0 тыс. рублей;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 12,0 процентов, или 358663,0 тыс. рублей, в том числе от реализации муниципального имущества (приватизация объектов, квартир) - 9,0 процентов, или 282094,0 тыс. рублей.
В 2007 году обеспечен рост поступлений налога на доходы физических лиц в абсолютной сумме по сравнению с 2006 годом на 434664,0 тыс. рублей, что объясняется повышением оплаты труда во всех отраслях экономики и своевременным перечислением данного налога в соответствии с налоговыми декларациями, представленными по сроку 15 июля текущего года лицами, осуществляющими деятельность в совместных предприятиях, а также не являющихся налоговыми резидентами.
План за отчетный период выполнен на 101 процент за счет погашения частично недоимки.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) на 01.01.2008 составило 179600,0 тыс. рублей, что на 8682,0 тыс. рублей выше поступлений 2006 года (170918,0 тыс. рублей), выполнение годовых назначений составило 100 процентов. Рост поступлений в 1,2 раза обусловлен сложившимся из динамики увеличением налогооблагаемой базы и увеличением числа плательщиков налогов.
Поступило налогов на имущество (налога на имущество физических лиц и земельного налога) в 2007 году в сумме 52712,0 тыс. рублей, что соответственно выше поступлений 2006 года (32112,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года на 20600,0 тыс. рублей и 2056,0 тыс. рублей, что объясняется продолжающимся оформлением и регистрацией правоустанавливающих документов на земельные участки в соответствии с Земельным кодексом.
На 1 января 2008 года поступило госпошлины 29002,0 тыс. рублей, что выше поступлений 2006 года (27940,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года соответственно на 1062,0 тыс. рублей и 1002,0 тыс. рублей. Рост обеспечен за счет увеличившегося количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и государственной регистрации транспортных средств, выдачи регистрационных знаков и документов на транспортные средства (28889,0 тыс. рублей).
За отчетный период поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду земли и от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков 272401,0 тыс. рублей, что соответственно на 77511,0 тыс. рублей и 9801,0 тыс. рублей выше поступлений 2006 года (194890,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года, в связи с увеличением с 01.01.2007 ставок арендной платы в 1,1 раза и увеличением количества вновь заключаемых договоров: в 2007 году оформлено 2350 договоров, в 2006 году - 1917 договоров.
В 2007 году поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду муниципальной собственности 217305,0 тыс. рублей, что на 1575,0 тыс. рублей ниже поступлений 2006 года (218880,0 тыс. рублей). Снижение поступлений объясняется выбытием объектов муниципальной собственности в 2007 году в связи с приватизацией, передачей в безвозмездное пользование и хозяйственное ведение. В результате в отчетном периоде недополучено данных доходов в сумме 12400,0 тыс. рублей. Плановые назначения 2007 года выполнены на 103 процента за счет погашения задолженности за фактическое пользование муниципальным имуществом.
На 1 января 2008 года поступило доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и других обязательных платежей муниципальных предприятий, использующих муниципальную собственность, в сумме 2362,0 тыс. рублей при плане 2400,0 тыс. рублей. Обеспечили поступление части чистой прибыли по итогам деятельности за 2006 год 11 предприятий.
В 2007 году обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 87807,0 тыс. рублей, из них родительской платы - 82827,0 тыс. рублей, что на 6066,0 тыс. рублей, в том числе 3502,0 тыс. рублей - родительская плата выше поступлений 2006 года. Выполнение плановых назначений 2007 года (93103,0 тыс. рублей) составило 94 процента в связи с недопоступлением родительской платы в сумме 7042,0 тыс. рублей.
Невыполнение годовых назначений по родительской плате обусловлено снижением посещения детей в детских садах по причине болезней, отпусков родителей в летний период времени, с закрытием на карантины детских садов.
Кроме того, в соответствии с постановлением мэра г. Южно-Сахалинска от 14.05.2007 N 908, принятого на основании Закона Российской Федерации "Об образовании" от 10.07.1992 N 3266-1 (ред. от 24.10.2007), и п. 1.3 положения "О порядке оплаты за содержание детей в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях города Южно-Сахалинска", утвержденного решением городского Собрания города Южно-Сахалинска от 28.02.2005 N 857/105-05-2 , родительская плата в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях снизилась на 309,05 рублей и составила 1113,95 рублей за одного ребенка в месяц (до принятия данного постановления родительская плата составляла 1423 рубля в месяц).
Поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в 2007 году 358663,0 тыс. рублей, из них доходов от реализации муниципальной собственности - 282094,0 тыс. рублей. В 2006 году в бюджет зачислено аналогичных доходов в сумме 182451,0 тыс. рублей, в том числе от реализации объектов - 160034,0 тыс. рублей. Рост поступлений на 176212,0 тыс. рублей, или в 2 раза, а также выполнение годовых назначений (254000,0 тыс. рублей) на 141 процент объясняется активизацией работы департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города по приватизации объектов муниципальной собственности и продаже земельных участков, предназначенных под жилищное строительство.
В отчетном периоде зачислено в бюджет прочих безвозмездных поступлений (нацпроект "Здоровье", целевые средства, гранты, спонсорские, добровольные пожертвования) в объеме 47684,0 тыс. рублей, или 65,0 процентов, при годовом плане 73401,0 тыс. рублей.
Невыполнение плана по доходам за 2007 год от целевых поступлений (безвозмездные и безвозвратные перечисления) в сумме 25717,0 тыс. рублей объясняется отсутствием спонсоров, благотворителей на оказание безвозмездной помощи; сокращением количества набранных детей в оздоровительный летний лагерь по сравнению с планируемым; снижением количества посещений по медицинской помощи женщинам в период беременности, в период родов и послеродовой период, а также в связи с дефицитом кадрового персонала при осуществлении услуг по диспансерному наблюдению ребенка в течение первого года жизни.
Исполнение плана по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составило 203782,0 тыс. рублей при годовом плане 223799,0 тыс. рублей, или 91,1 процент. Рост поступлений по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в абсолютной сумме по сравнению с 2006 годом составил 47191,0 тыс. рублей, или на 30%. Недовыполнение плана за 2007 год по данным доходам в сумме 20017,0 тыс. рублей объясняется расторжением договоров аренды помещений с юридическими и физическими лицами; в ряде образовательных учреждений не предоставлялись платные образовательные услуги в связи с тем, что группы не были сформированы.
В целях увеличения доходной части бюджета принимаются меры по сокращению неплатежей, а также экономии бюджетных средств.
Для обеспечения выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6729 рублей) и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, а также по вопросам погашения задолженности платежей в местный бюджет недоимщиками - предприятиями и индивидуальными предпринимателями в отчетном периоде проведено 8 заседаний Совета экономической безопасности (СЭБ) и 1 заседание межведомственной комиссии СЭБ.
На заседаниях заслушаны руководители 28 предприятий и 15 индивидуальных предпринимателя о погашении задолженности по налогам и сборам и арендным платежам в бюджет, а также 25 работодателей по вопросу выплаты заработной платы не ниже величины установленного прожиточного минимума.
В результате погашена задолженность в местный бюджет в сумме 14800,0 тыс. рублей и размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством.
В целях снижения недоимки и сокращения кредиторской задолженности предприятиям, выполнившим работы (услуги) бюджетным учреждениям и муниципальным предприятиям, проведены денежные расчеты на сумму 6069,0 тыс. рублей.
Межрайонной инспекцией ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска списана невозможная к взысканию задолженность по федеральным, региональным и местным налогам, сборам и другим обязательным платежам в отчетном периоде в сумме 8659,0 тыс. рублей.
Важнейшей ключевой задачей по мобилизации платежей в бюджет остается сокращение уровня недоимки.
На 01.01.2008 предприятия и физические лица допустили недоимку в местный бюджет в сумме 49199,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме на 15666,0 тыс. рублей ниже недоимки, сложившейся на 01.01.2007.
На 10 рублей налогов и сборов, поступивших в отчетном периоде (3103871,0 тыс. рублей), недоимка составила 0,16 рубля, на 01.01.2007 недоимка допущена в сумме 64865,0 тыс. рублей, что составляло 0,28 рубля на 10 рублей, зачисленных в бюджет платежей (2335753,0 тыс. рублей).
Расходная часть бюджета исполнена за 2007 год на 89,2 процента.
При уточненном плане на год по расходам в сумме 5540664,0 тыс. рублей исполнение составило 4943333,0 тыс. рублей. Кроме того, за счет собственных доходов направлено на погашение долговых обязательств городского округа "Город Южно-Сахалинск" 1673890,0 тыс. рублей, за счет средств целевой субсидии от областного бюджета - 25,5 тыс. рублей. С учетом данных расходов фактический процент исполнения составил 90,4 процента к годовому плану.
Из поступивших в бюджет городского округа за 2007 год собственных доходов и доходов от предпринимательской деятельности в сумме 3307653,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями направлено 1666583,0 тыс. рублей, или 50,4 процента. Кроме того, за счет полученных из областного бюджета Сахалинской области субвенций на выплату заработной платы (в том числе - работникам общеобразовательных учреждений) и надбавок за звания и стаж направлено 607531,0 тыс. рублей.
В результате принимаемых мер по состоянию на 01.01.2008 отсутствует задолженность по заработной плате и начислениям на нее за ноябрь 2007 года перед работниками бюджетных учреждений.
Основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу, которая составила 3050316,0 тыс. рублей, или 62 процента.
Доля расходов производственной сферы в общем объеме расходов составила 1285137,0 тыс. рублей, или 26 процентов.
В общем объеме исполненного за 2007 год бюджета наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 46 процентов; расходы на оплату коммунальных услуг - 4 процента; капитальный ремонт учреждений бюджетной сферы, жилого фонда и коммунальных объектов - 7 процентов, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 3 процента.
Из-за недостаточной обеспеченности бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2008 составила 1186711,0 тыс. рублей. Обеспечено сокращение объема по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 18565,0 тыс. рублей.
В связи с произведенными расчетами между областным и местным бюджетами в сумме 145807,0 тыс. рублей в части целевой субсидии на финансирование приоритетных мероприятий социального и коммунального назначения, в том числе на обеспечение государственных гарантий, выданных в 2006 году согласно постановлению Сахалинской областной Думы от 30.05.2006 N 4/11/302-4, и погашения кредита, привлеченного в 2006 году из областного бюджета на данные цели, а также в связи с наличием на счетах бюджета остатков средств, полученных в виде финансовой помощи из областного бюджета и от предпринимательской деятельности, бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 350435,0 тыс. рублей. Вместе с тем, объем погашения долговых обязательств, произведенный в 2007 году за счет собственных средств, составил 1673890,0 млн. рублей, или 50 процентов от поступивших собственных доходов за 2007 год. В соответствии с бюджетным законодательством погашение кредитов учитывается в источниках покрытия дефицита бюджета и в расходной части не отражается. Вместе с тем оперативное гашение кредитов позволяет экономить бюджетные средства на расходы по обслуживанию долга и избежать штрафных санкций за нарушение сроков возврата привлеченных денежных средств.
На основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57, 62 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", Положения о бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 05.03.2008 N 1001/48-08-3, городское Собрание решило:
1.Утвердить отчет "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год" по доходам в сумме 5293768,0 тыс. рублей, по расходам в сумме 4943333 тыс. рублей с превышением доходов над расходами в сумме 350435,0 тыс. рублей (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7).
2.Решение направить мэру города Южно-Сахалинска (Лобкин А.И.) для подписания и опубликования.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на Постоянную комиссию по экономике и бюджету городского Собрания города Южно-Сахалинска.
Председатель
городского Собрания
г. Южно-Сахалинска
С.В.Дмитриев
ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" ЗА 2007 ГОД
Заслушав отчет начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год исполнен в целом по доходам на 101,0 процент, из них по собственным доходам на 104,9 процента.
При годовом плане 5242101,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 5293768,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 3103871,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 203782,0 тыс. рублей, безвозмездных поступлений - 1986115,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 1938431,0 тыс. рублей.
Поступление собственных доходов в отчетном периоде текущего года возросло на 33,0 процента по сравнению с 2006 годом (2335753,0 тыс. рублей).
В общей сумме налоговых и неналоговых поступлений в бюджет городского округа наибольший удельный вес составили следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 58,0 процентов, или 1810252,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от использования имущества - 16,0 процентов, или 493400,0 тыс. рублей;
- налоги на совокупный доход - 6,0 процентов, или 179600,0 тыс. рублей;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 12,0 процентов, или 358663,0 тыс. рублей, в том числе от реализации муниципального имущества (приватизация объектов, квартир) - 9,0 процентов, или 282094,0 тыс. рублей.
В 2007 году обеспечен рост поступлений налога на доходы физических лиц в абсолютной сумме по сравнению с 2006 годом на 434664,0 тыс. рублей, что объясняется повышением оплаты труда во всех отраслях экономики и своевременным перечислением данного налога в соответствии с налоговыми декларациями, представленными по сроку 15 июля текущего года лицами, осуществляющими деятельность в совместных предприятиях, а также не являющихся налоговыми резидентами.
План за отчетный период выполнен на 101 процент за счет погашения частично недоимки.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) на 01.01.2008 составило 179600,0 тыс. рублей, что на 8682,0 тыс. рублей выше поступлений 2006 года (170918,0 тыс. рублей), выполнение годовых назначений составило 100 процентов. Рост поступлений в 1,2 раза обусловлен сложившимся из динамики увеличением налогооблагаемой базы и увеличением числа плательщиков налогов.
Поступило налогов на имущество (налога на имущество физических лиц и земельного налога) в 2007 году в сумме 52712,0 тыс. рублей, что соответственно выше поступлений 2006 года (32112,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года на 20600,0 тыс. рублей и 2056,0 тыс. рублей, что объясняется продолжающимся оформлением и регистрацией правоустанавливающих документов на земельные участки в соответствии с Земельным кодексом.
На 1 января 2008 года поступило госпошлины 29002,0 тыс. рублей, что выше поступлений 2006 года (27940,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года соответственно на 1062,0 тыс. рублей и 1002,0 тыс. рублей. Рост обеспечен за счет увеличившегося количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и государственной регистрации транспортных средств, выдачи регистрационных знаков и документов на транспортные средства (28889,0 тыс. рублей).
За отчетный период поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду земли и от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков 272401,0 тыс. рублей, что соответственно на 77511,0 тыс. рублей и 9801,0 тыс. рублей выше поступлений 2006 года (194890,0 тыс. рублей) и плановых назначений 2007 года, в связи с увеличением с 01.01.2007 ставок арендной платы в 1,1 раза и увеличением количества вновь заключаемых договоров: в 2007 году оформлено 2350 договоров, в 2006 году - 1917 договоров.
В 2007 году поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду муниципальной собственности 217305,0 тыс. рублей, что на 1575,0 тыс. рублей ниже поступлений 2006 года (218880,0 тыс. рублей). Снижение поступлений объясняется выбытием объектов муниципальной собственности в 2007 году в связи с приватизацией, передачей в безвозмездное пользование и хозяйственное ведение. В результате в отчетном периоде недополучено данных доходов в сумме 12400,0 тыс. рублей. Плановые назначения 2007 года выполнены на 103 процента за счет погашения задолженности за фактическое пользование муниципальным имуществом.
На 1 января 2008 года поступило доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и других обязательных платежей муниципальных предприятий, использующих муниципальную собственность, в сумме 2362,0 тыс. рублей при плане 2400,0 тыс. рублей. Обеспечили поступление части чистой прибыли по итогам деятельности за 2006 год 11 предприятий.
В 2007 году обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 87807,0 тыс. рублей, из них родительской платы - 82827,0 тыс. рублей, что на 6066,0 тыс. рублей, в том числе 3502,0 тыс. рублей - родительская плата выше поступлений 2006 года. Выполнение плановых назначений 2007 года (93103,0 тыс. рублей) составило 94 процента в связи с недопоступлением родительской платы в сумме 7042,0 тыс. рублей.
Невыполнение годовых назначений по родительской плате обусловлено снижением посещения детей в детских садах по причине болезней, отпусков родителей в летний период времени, с закрытием на карантины детских садов.
Кроме того, в соответствии с постановлением мэра г. Южно-Сахалинска от 14.05.2007 N 908, принятого на основании Закона Российской Федерации "Об образовании" от 10.07.1992 N 3266-1 (ред. от 24.10.2007), и п. 1.3 положения "О порядке оплаты за содержание детей в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях города Южно-Сахалинска", утвержденного решением городского Собрания города Южно-Сахалинска от 28.02.2005 N 857/105-05-2 , родительская плата в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях снизилась на 309,05 рублей и составила 1113,95 рублей за одного ребенка в месяц (до принятия данного постановления родительская плата составляла 1423 рубля в месяц).
Поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в 2007 году 358663,0 тыс. рублей, из них доходов от реализации муниципальной собственности - 282094,0 тыс. рублей. В 2006 году в бюджет зачислено аналогичных доходов в сумме 182451,0 тыс. рублей, в том числе от реализации объектов - 160034,0 тыс. рублей. Рост поступлений на 176212,0 тыс. рублей, или в 2 раза, а также выполнение годовых назначений (254000,0 тыс. рублей) на 141 процент объясняется активизацией работы департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города по приватизации объектов муниципальной собственности и продаже земельных участков, предназначенных под жилищное строительство.
В отчетном периоде зачислено в бюджет прочих безвозмездных поступлений (нацпроект "Здоровье", целевые, гранты, спонсорские, добровольные пожертвования) в объеме 47684,0 тыс. рублей, или 65,0 процентов при годовом плане 73401,0 тыс. рублей.
Невыполнение плана по доходам за 2007 год от целевых поступлений (безвозмездные и безвозвратные перечисления) в сумме 25717,0 тыс. рублей объясняется отсутствием спонсоров, благотворителей на оказание безвозмездной помощи; сокращением количества набранных детей в оздоровительный летний лагерь по сравнению с планируемым; снижением количества посещений по медицинской помощи женщинам в период беременности, в период родов и послеродовой период, а также в связи с дефицитом кадрового персонала при осуществлении услуг по диспансерному наблюдению ребенка в течение первого года жизни.
Исполнение плана по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составило 203782,0 тыс. рублей при годовом плане 223799,0 тыс. рублей, или 91,1 процент. Рост поступлений по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в абсолютной сумме по сравнению с 2006 годом составил 47191,0 тыс. рублей, или на 30%. Невыполнение плана за 2007 год по данным доходам в сумме 20017,0 тыс. рублей объясняется расторжением договоров аренды помещений с юридическими и физическими лицами; в ряде образовательных учреждений не предоставлялись платные образовательные услуги в связи с тем, что группы не были сформированы.
В целях увеличения доходной части бюджета принимаются меры по сокращению неплатежей, а также экономии бюджетных средств.
Для обеспечения выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6729 рублей) и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, а также по вопросам погашения задолженности платежей в местный бюджет недоимщиками - предприятиями и индивидуальными предпринимателями в отчетном периоде проведено 8 заседаний Совета экономической безопасности (СЭБ) и 1 заседание межведомственной комиссии СЭБ.
На заседаниях заслушаны руководители 28 предприятий и 15 индивидуальных предпринимателей о погашении задолженности по налогам и сборам и арендным платежам в бюджет, а также 25 работодателей по вопросу выплаты заработной платы не ниже величины установленного прожиточного минимума.
В результате погашена задолженность в местный бюджет в сумме 14800,0 тыс. рублей и размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством.
В целях снижения недоимки и сокращения кредиторской задолженности предприятиям, выполнившим работы (услуги) бюджетным учреждениям и муниципальным предприятиям, проведены денежные расчеты на сумму 6069,0 тыс. рублей.
Межрайонной инспекцией ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска списана невозможная к взысканию задолженность по федеральным, региональным и местным налогам, сборам и другим обязательным платежам в отчетном периоде в сумме 8659,0 тыс. рублей.
Важнейшей ключевой задачей по мобилизации платежей в бюджет остается сокращение уровня недоимки.
На 01.01.2008 предприятия и физические лица допустили недоимку в местный бюджет в сумме 49199,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме на 15666,0 тыс. рублей ниже недоимки, сложившейся на 01.01.2007.
На 10 рублей налогов и сборов, поступивших в отчетном периоде (3103871,0 тыс. рублей), недоимка составила 0,16 рубля, на 01.01.2007 недоимка допущена в сумме 64865,0 тыс. рублей, что составляло 0,28 рубля на 10 рублей, зачисленных в бюджет платежей (2335753,0 тыс. рублей).
Расходная часть бюджета исполнена за 2007 год на 89,2 процента.
При уточненном плане на год по расходам в сумме 5540664,0 тыс. рублей исполнение составило 4943333,0 тыс. рублей. Кроме того, за счет собственных доходов направлено на погашение долговых обязательств городского округа "Город Южно-Сахалинск" 1673890,0 тыс. рублей, за счет средств целевой субсидии от областного бюджета - 25,5 тыс. рублей. С учетом данных расходов фактический процент исполнения составил 90,4 процента к годовому плану.
Из поступивших в бюджет городского округа за 2007 год собственных доходов и доходов от предпринимательской деятельности в сумме 3307653,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями направлено 1666583,0 тыс. рублей, или 50,4 процента. Кроме того, за счет полученных из областного бюджета Сахалинской области субвенций на выплату заработной платы (в том числе - работникам общеобразовательных учреждений) и надбавок за звания и стаж направлено 607531,0 тыс. рублей.
В результате принимаемых мер по состоянию на 01.01.2008 отсутствует задолженность по заработной плате и начислениям на нее за ноябрь 2007 года перед работниками бюджетных учреждений.
Основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу, которая составила 3050316,0 тыс. рублей, или 62 процента.
Доля расходов производственной сферы в общем объеме расходов составила 1285137,0 тыс. рублей, или 26 процентов.
В общем объеме исполненного за 2007 год бюджета наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 46 процентов; расходы на оплату коммунальных услуг - 4 процента; капитальный ремонт учреждений бюджетной сферы, жилого фонда и коммунальных объектов - 7 процентов, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 3 процента.
Из-за недостаточной обеспеченности бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2008 составила 1186711,0 тыс. рублей. Обеспечено сокращение объема по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 18565,0 тыс. рублей.
В связи с произведенными расчетами между областным и местным бюджетами в сумме 145806,8 тыс. рублей в части целевой субсидии на финансирование приоритетных мероприятий социального и коммунального назначения, в том числе на обеспечение государственных гарантий, выданных в 2006 году согласно постановлению Сахалинской областной Думы от 30.05.2006 N 4/11/302-4, и погашения кредита, привлеченного в 2006 году из областного бюджета на данные цели, а также в связи с наличием на счетах бюджета остатков средств, полученных в виде финансовой помощи из областного бюджета и от предпринимательской деятельности, бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 350435,0 тыс. рублей. Вместе с тем, объем погашения долговых обязательств, произведенный в 2007 году за счет собственных средств, составил 1673890,0 млн. рублей, или 50 процентов от поступивших собственных доходов за 2007 год. В соответствии с бюджетным законодательством погашение кредитов учитывается в источниках покрытия дефицита бюджета и в расходной части не отражается. Вместе с тем оперативное гашение кредитов позволяет экономить бюджетные средства на расходы по обслуживанию долга и избежать штрафных санкций за нарушение сроков возврата привлеченных денежных средств.
Принято городским Собранием на основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57, 62 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", Положения о бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 05.03.2008 N 1001/48-08-3, решение от 28 мая 2008 N 1097/51-08-3.
1.Утвердить отчет "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2007 год" по доходам в сумме 5293768,0 тыс. рублей, по расходам в сумме 4943333 тыс. рублей с превышением доходов над расходами в сумме 350435,0 тыс. рублей (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7).
2.Настоящее решение вступает в силу после опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня".
Мэр г. Южно-Сахалинска
А.И.Лобкин
от 05.06.2008
N 1097/51-08-3
Приложения
2008-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2008 года № 1097/51-08-3 Классификация
2008-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2008 года № 1097/51-08-3 Классификация
2008-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2008 года № 1097/51-08-3 Классификация
2008-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2008 года № 1097/51-08-3 Классификация
2008-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2008 года № 1097/51-08-3 Классификация