Решение от 03.07.2006 г № 337/18-06-3
Об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за I квартал 2006 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за I квартал 2006 года" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за I квартал 2006 года исполнен в целом по доходам на 96,0 процента, из них по собственным доходам на 98,2 процента.
При годовом плане доходов в сумме 3230797,0 тыс. рублей и плане на I квартал 590704,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 566800,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 338963,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 30343,0 тыс. рублей, безвозмездных перечислений - 197494,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 196094,0 тыс. рублей.
За I квартал текущего года поступление собственных доходов возросло по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 24,3 процента (в I квартале 2005 года поступило 272667,0 тыс. рублей, в I квартале 2006 года 338963,0 тыс. рублей).
В общей сумме поступлений в бюджет городского округа в I квартале 2006 года наибольший удельный вес составили следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 62,0 процента, или 197935,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от использования имущества - 15,0 процента, или 47973,0 тыс. рублей;
- налоги на совокупный доход - 13,0 процента, или 39931,0 тыс. рублей;
- доходы от реализации муниципального имущества - 6,0 процента, или 19995,0 тыс. рублей.
Стабильным и самым значимым источником доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц. Рост поступлений налога в собственных доходах с 46,0 процента в первом квартале 2005 года (125370,0 тыс. рублей) до 62 процентов в отчетном периоде (197935,0 тыс. рублей) и выполнение плановых назначений первого квартала на 100,7 процента, или на 1463,0 тыс. рублей объясняется утверждением на 2006 год норматива отчислений в размере 30 процентов, в соответствии со ст. 61.2. Бюджетного кодекса РФ, вступившей в действие с 01.01.2006, против норматива 25,9 процента, действовавшего в 2005 году, и повышением заработной платы с 01.09.2005 работникам бюджетной сферы, получающих оплату по единой тарифной сетке, на 11,11 процента.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) составило 39931,0 тыс. рублей, что выше на 23738,0 тыс. рублей поступлений аналогичного периода прошлого года (16193,0 тыс. рублей). Рост поступления налогов объясняется увеличением налогооблагаемой базы в 2,4 раза, в связи с расширением видов деятельности, в отношении которых федеральным законодательством применяется система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.
Поступило госпошлины 5352,0 тыс. рублей, что на 3846,0 тыс. рублей выше поступлений соответствующего периода прошлого года (1506,0 тыс. рублей). Выполнение плановых назначений первого квартала составило 136 процентов. Рост обеспечен за счет поступления госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств, выдачу регистрационных знаков и документов на транспортные средства (3732,0 тыс. рублей), зачисляемой с 01.01.2006 в бюджет городского округа в соответствии со ст. 61.2. Бюджетного кодекса РФ.
Поступление доходов от сдачи в аренду земли в I квартале составило 16930,0 тыс. рублей, что выше поступлений аналогичного периода прошлого года на 4582,0 тыс. рублей, в связи с увеличением ставок арендной платы в 1,1 раза с 01.04.2005. Выполнение квартальных назначений на 68,0 процента вызвано наличием недоимки в сумме 32800,0 тыс. рублей, в том числе в сумме 6900,0 тыс. рублей является безнадежной к взысканию задолженность по следующим причинам:
- ликвидации организаций;
- признания банкротом;
- истечения срока исковой давности (три года).
Поступление доходов от сдачи в аренду муниципального имущества в I квартале составило 30419,0 тыс. рублей, что на 4050,0 тыс. рублей ниже поступлений соответствующего периода прошлого года (34469,0 тыс. рублей) и выполнение плановых назначений I квартала на 79,0 процента объясняется наличием недоимки в сумме 9100,0 тыс. рублей, в том числе 86,0 тыс. рублей - безнадежная к взысканию задолженность по причине банкротства и ликвидации предприятий.
В I квартале текущего года поступило доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и других обязательных платежей муниципальных предприятий, использующих муниципальную собственность, в сумме 624,0 тыс. рублей при плане на квартал 70,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде текущего года обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 21455,0 тыс. рублей. Выполнение плановых назначений I квартала - 21286,0 тыс. рублей составило 100,8 процента за счет поступившей родительской платы (план - 20308,0 тыс. рублей, факт. - 20955,0 тыс. рублей).
На 28784,0 тыс. рублей снизилось поступление доходов от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, с 48799,0 тыс. рублей в I квартале 2005 года до 19995,0 тыс. рублей в отчетном периоде. В первом квартале 2006 года продано три объекта, тогда как в соответствующем периоде прошлого года реализовано одиннадцать объектов.
В целях увеличения доходной части бюджета городским Собранием и администрацией города принимаются меры по сокращению неплатежей и экономии бюджетных средств.
Для наиболее полного поступления платежей в местный бюджет, стабильного финансирования отраслей социальной сферы, своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и недопущения срыва отопительного сезона постановлением мэра города от 29.03.2006 N 528 установлено бюджетное задание по сбору платежей с учетом мобилизации доходов МРИ ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и структурным подразделениям администрации города.
При плане, установленном инспекции на I квартал 2006 года по налогам и сборам, в сумме 241920,0 тыс. рублей, выполнение составило 241501,0 тыс. рублей, или 99,8 процента.
При плане сбора доходов на I квартал 2006 года, установленном структурным подразделениям администрации города в сумме 345183,0 тыс. рублей, зачислено в бюджет 338963,0 тыс. рублей, или 98,2 процента.
В целях снижения недоимки и сокращения кредиторской задолженности предприятиям, выполнившим работы (услуги) бюджетным учреждениям и муниципальным предприятиям, проведены денежные расчеты на сумму 8438,0 тыс. рублей.
Межрайонной инспекцией ФНС РФ N 1 по Сахалинской области и департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска списана невозможная к взысканию задолженность по федеральным, региональным и местным налогам, сборам и другим обязательным платежам в отчетном периоде в сумме 3483,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде проведено одно заседание Совета экономической безопасности города по вопросам погашения задолженности по платежам 4 предприятий-недоимщиков и двух предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица.
Важнейшей задачей по мобилизации платежей в бюджет остается сокращение уровня недоимки. Но, несмотря на принимаемые администрацией города меры, продолжает иметь место задолженность предприятий по платежам, зачисляемым в местный бюджет.
На 01.04.2006 предприятия и физические лица допустили недоимку в местный бюджет в сумме 77808,0 тыс. рублей.
На 10 рублей налогов, сборов и других платежей, поступивших в отчетном периоде (338963,0 тыс. рублей) недоимка составила 2,29 рубля, тогда как на 01.04.2005 недоимка допущена в сумме 74517,0 тыс. рублей, что составляло 2,73 рубля на 10 рублей, зачисленных в бюджет платежей (272667,0 тыс. рублей).
Расходная часть бюджета исполнена за I квартал на 58,4 процента и к годовым назначениям на 17,1 процента. При уточненном плане на год по расходам в сумме 3454403,0 тыс. рублей и первый квартал - 1010052,0 тыс. рублей, исполнение составило 589662,0 тыс. рублей. Для покрытия кассовых разрывов в бюджете города в первом квартале привлечено кредитов коммерческих банков в сумме 136169,0 тыс. рублей, из них 123915,0 тыс. рублей направлены на выплату заработной платы и начислений на нее работников бюджетной сферы.
Из поступивших доходов в бюджет муниципального образования в первом квартале 2006 года в сумме 589662,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями направлено 270814,0 тыс. рублей, или 73,3 процента. Кроме того, за счет полученных из областного бюджета субвенций на выплату заработной платы работникам общеобразовательных учреждений и надбавок за звания и стаж направлено 59163,0 тыс. рублей.
В результате принимаемых мер по состоянию на 01.04.2006 отсутствует задолженность по заработной плате и начислениям на нее за февраль месяц перед работниками бюджетных учреждений.
Основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу, которая составила 423717,0 тыс. рублей, или 71,9 процента.
Доля расходов производственной сферы в общем объеме расходов за I квартал составила 77490,0 тыс. рублей, или 13,1 процента.
В общем объеме исполненного за I квартал бюджета наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 60,3 процента; расходы на оплату коммунальных услуг - 9,0 процента; возврат заемных средств и выплата процентов по кредитам коммерческих банков - 4,3 процента; капитальный ремонт учреждений бюджетной сферы, жилого фонда и коммунальных объектов - 1,5 процента, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 5,7 процента.
В связи с низкой обеспеченностью бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2006 составила 1400,4 млн. рублей и сохранилась на уровне аналогичного периода прошлого года.
Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за I квартал текущего года исполнен с превышением расходов над доходами в сумме 22862,0 тыс. рублей.
На основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", п. 39.1. Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 26.04.2001 N 17/4-01-2, городское Собрание решило:
1.Информацию начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за I квартал 2006 года принять к сведению (приложения N 1, 2).
2.Администрации города Южно-Сахалинска (Лобкин А.И.), одновременно с отчетом об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за квартал представлять отчет департамента архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска об исчислении, полноте и своевременности уплаты, начислении, учете, взыскании и принятии решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет, пеней и штрафов по доходам, полученным от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, с пояснительной запиской о причинах возникновения кредиторской задолженности по указанным доходам.
3.Решение опубликовать в газете "Южно-Сахалинск сегодня".
4.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на Постоянную комиссию по экономике и бюджету (Дмитриев С.В.).
Председатель
городского Собрания
г. Южно-Сахалинска
П.М.Алборов
Приложения
2006-07-03 Приложение к Решению от 03 июля 2006 года № 337/18-06-3 Информация
2006-07-03 Приложение к Решению от 03 июля 2006 года № 337/18-06-3 Информация