Решение от 16.06.2005 г № 61/2-792

Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Холмский район» за I квартал 2005 года

Заслушав отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Холмский район" за I квартал 2005 года, представленный и.о. начальника финансового управления муниципального образования "Холмский район" Ж.Б.Матющенко, депутаты установили, что в течение квартала в бюджет вносились поправки на основании уведомлений Главного финансового управления N 421 от 11.03.2005, N 647 от 29.03.2005, N 679 от 30.03.2005 по доходам в сумме 1999,1 тыс. рублей, по расходам в сумме 3466,3 тыс. рублей.
Уточненный план за I квартал 2005 года составил:
- по доходам - 93893,1 тыс. рублей;
- по расходам - 121732 тыс. рублей.
В процессе исполнения бюджета I квартала 2005 года доходы выполнены в сумме 97582 тыс. рублей, или на 103,9% к уточненным плановым назначениям. Из них собственные доходы составили 62750 тыс. рублей, или 116,4%.
Расходная часть исполнена на 101,7% к уточненным плановым назначениям и составила 123806 тыс. рублей, что превысило доходную часть квартального бюджета на 26224 тыс. рублей и составило дефицит I квартала - 37,5%.
Депутаты отметили, что перевыполнение доходов к уточненному плану произошло, прежде всего, за счет собственных поступлений:

    - от налога на доходы
    физических лиц (подоходный налог)        - на 8200 тыс. рублей
    - от погашения недоимки
    по отмененным налогам, сборам
    и другим платежам                        - на  766 тыс. рублей
    - прочих неналоговых доходов             - на 3052 тыс. рублей

В то же время недополучены доходы (к уточненному плану):

    - от акцизов и надакцизных
    товаров в сумме                     -  876 тыс. рублей (88,5%)
    - от единого налога
    на вмененный доход                  -  841 тыс. рублей (34,5%)
    - от налога на имущество            -  670 тыс. рублей (73,9%)
    - от доходов от реализации
    имущества                           -  741 тыс. рублей (24,7%)
    - безвозмездных поступлений
    из вышестоящего бюджета             - 5977 тыс. рублей (17,7%)

В процессе обсуждения расходной части установлено, что расходование средств производилось неравномерно.
При направлении бюджетных средств по разделам, подразделам произошло перефинансирование разделов:

    - общегосударственные вопросы    - на 1088 тыс. рублей  (8,5%)
    - ЖКХ                            - на 3123 тыс. рублей (14,8%)
    - социальная политика            - на  948 тыс. рублей (55,1%)

В то же время недофинансированы разделы:

    - национальная безопасность
    и правоохранительная
    деятельность                     - на  664 тыс. рублей (22,6%)
    - образование                    - на  168 тыс. рублей  (0,4%)
    - культура                       - на  258 тыс. рублей  (0,6%)
    - здравоохранение                - на 1969 тыс. рублей  (7,0%)

Из отчета видно, что в первую очередь средства бюджета направлялись на ЖКХ, притом выше утвержденных, что в свою очередь привело к недофинансированию защищенных статей. В результате задолженность бюджета по заработной плате на 01.04.2005 составила 7744 тыс. рублей, что способствовало задержке по заработной плате на 1,5 - 2 месяца.
При исполнении бюджета I квартала 2005 года с целью уменьшения дефицита бюджета привлекались кредиты коммерческих банков в сумме 38,9 тыс. рублей. Депутаты отметили, что фактически кредиты были направлены не на уменьшение дефицита, а на перефинансирование ЖКХ.
За отчетный период погашено кредитов 8,1 тыс. рублей, а общая задолженность по кредитам составила 70,5 млн. рублей (с учетом процентов) и увеличилась по отношению к 01.01.2005 на 33 млн. рублей.
В I квартале 2005 года кредитов из областного бюджета администрация муниципального образования "Холмский район" не брала. Списано областным бюджетом 88,4 тыс. рублей, ссуд погашено бюджетом муниципального образования "Холмский район" 7,3 млн. рублей. Остаток составил на 01.04.2005 70,1 млн. рублей.
Наметилась тенденция к снижению задолженности прошлых лет по:
- платежам за неработающее население;
- проезду в отпуск работников бюджетной сферы (2003 г.);
- пособиям на детей;
- проезду в отпуск неработающих пенсионеров (2003 г.).
Сравнивая отчет I квартала 2004 года и I квартала 2005 года, депутаты отметили, что наметилась тенденция к более равномерному расходованию бюджетных средств по разделам и подразделам. Как пример можно взять раздел ЖКХ. Если в первом квартале 2004 года было израсходовано сверхпланово средств на сумму 19838 тыс. рублей, или на 47,5% больше утвержденных показателей, то в первом квартале 2005 года на раздел ЖКХ было израсходовано сверхпланово 3123 тыс. рублей, или на 14,8% больше утвержденных назначений. Это в свою очередь способствовало тому, что финансирование других разделов муниципального бюджета стало более равномерным, и говорит о том, что Собрание депутатов муниципального образования "Холмский район" и, в частности, постоянная комиссия по бюджету и финансовым вопросам влияет на бюджетный процесс в ходе исполнения бюджета муниципального образования "Холмский район".
На основании вышеизложенного, Собрание депутатов муниципального образования "Холмский район" решило:
1.Утвердить Отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Холмский район" за I квартал 2005 года по расходам в сумме 123806 тыс. рублей и по доходам в сумме 97582 тыс. рублей (прилагается).
2.Опубликовать настоящее решение в газете "Холмская панорама".
3.Контроль за выполнением настоящего решения возложить на председателя постоянной комиссии по бюджету и финансовым вопросам (В.А.Шелест).
Председатель
Собрания депутатов
муниципального образования
"Холмский район"
Р.Б.Соколов