Решение от 27.06.2007 г № 740/35-07-3
Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город Южно-Сахалинск» за 2006 год
Заслушав отчет начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год исполнен в целом по доходам на 96,0 процентов, из них по собственным доходам на 95,0 процентов.
При годовом плане доходов в сумме 3910237,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 3746579,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 2335753,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 156591,0 тыс. рублей, безвозмездных перечислений - 1254236,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 1197598,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде поступило в бюджет собственных доходов на 648412,0 тыс. рублей, или на 38 процентов, больше поступлений 2005 года (1687341,0 тыс. рублей).
Наибольший удельный вес в общем объеме поступлений доходов в бюджет городского округа в отчетном периоде составляют следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 1375588,0 тыс. рублей, или 59 процентов;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от его использования - 417795,0 тыс. рублей, или 18 процентов;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 182451,0 тыс. рублей, или 8 процентов;
- налоги на совокупный доход - 170918,0 тыс. рублей, или 7 процентов.
По-прежнему значительная доля зачисленных в бюджет платежей обеспечена поступлением налога на доходы физических лиц. Рост поступлений данного налога в собственных доходах с 50 процентов за 2005 год до 59 процентов в отчетном году на 9 процентных пунктов, или на 524922,0 тыс. рублей, объясняется увеличением норматива отчислений до 30 процентов и повышением заработной платы работникам бюджетной сферы.
Плановые назначения недовыполнены на 15 процентов за счет наличия недоимки на 01.01.2007 в сумме 30443,0 тыс. рублей.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) на 01.01.2007 составило 170918,0 тыс. рублей, что на 41471,0 тыс. рублей выше поступлений 2005 года (129447,0 тыс. рублей), выполнение годовых назначений составило 107 процентов. Рост поступления налогов обусловлен увеличением налогооблагаемой базы в 1,2 раза в связи с расширением видов деятельности в соответствии с действующей нормативной базой.
Доходы от госпошлины в 2006 году поступили в объеме 27939,0 тыс. рублей, что выше на 20266,0 тыс. рублей поступлений 2005 года (7673,0 тыс. рублей), исполнение годовых назначений составило 141 процент. Рост обеспечен за счет госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств, выдачу регистрационных знаков и документов на транспортные средства (20036,0 тыс. рублей).
За отчетный период поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду земли 194890,0 тыс. рублей, в том числе от продажи права на заключение договоров аренды 36419,0 тыс. рублей. Рост поступлений в 2006 году по сравнению с 2005 годом (112762,0 тыс. рублей) на 82128,0 тыс. рублей и плановых назначений на 62790,0 тыс. рублей обеспечен за счет увеличения ставок арендной платы в среднем в 1,1 раза с 01.04.2005, увеличением количества вновь заключаемых договоров и частично погашением недоимки в сумме 9700,0 тыс. рублей.
Доходы от сдачи в аренду муниципальной собственности поступили в бюджет в сумме 218880,0 тыс. рублей, что на 39158,0 тыс. рублей выше поступлений 2005 года (179722,0 тыс. рублей) и годовых назначений на 51980,0 тыс. рублей, в связи с ростом ставок арендной платы в 1,5 раза с 01.07.2006 и частичным погашением недоимки в сумме 29700,0 тыс. рублей.
В соответствии со ст. 62 Бюджетного кодекса РФ с 01.01.2006 в бюджет городского округа зачисляется плата за негативное воздействие на окружающую среду, поступившая в отчетном периоде в сумме 16983,0 тыс. рублей, или 101 процент.
В 2006 году обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 81741,0 тыс. рублей, в том числе родительской платы - 79325,0 тыс. рублей. При плановых назначениях 82392,0 тыс. рублей исполнение составило 96 процентов.
Поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в объеме 182451,0 тыс. рублей, или 107 процентов годовых назначений, из них доходов от реализации объектов муниципальной собственности - 160034,0 тыс. рублей, что на 80265,0 тыс. рублей и 61467,0 тыс. рублей соответственно выше поступлений 2005 года.
Для наиболее полного поступления платежей в местный бюджет, обеспечения стабильного финансирования социальной сферы, своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и недопущения срыва отопительного сезона постановлением мэра города от 29.03.2006 N 528 установлено бюджетное задание по сбору платежей с учетом мобилизации доходов межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации N 1 по Сахалинской области и структурным подразделениям администрации города.
При плане, установленном налоговой инспекции на 2006 год по налогам и сборам в сумме 1558004,0 тыс. рублей, выполнение составило 1583317,0 тыс. рублей, или 102 процента, за 2005 год - 68 процентов.
При плане сбора доходов, установленном структурным подразделениям администрации города в сумме 2128820,0 тыс. рублей, зачислено в бюджет 2335753,0 тыс. рублей, или 110 процентов к годовому бюджетному заданию.
В целях легализации заработной платы и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, в части выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6315 рублей), а также по вопросам погашения задолженности платежей в местный бюджет недоимщиками в отчетном периоде проведено десять заседаний Совета экономической безопасности.
На заседаниях заслушаны руководители 26 предприятий и 4 индивидуальных предпринимателя о погашении задолженности в бюджет.
В результате размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством, а также погашена задолженность в сумме 8399,0 тыс. рублей, из них:
- по налоговым платежам - 1360,0 тыс. рублей;
- по арендным платежам за имущество и землю - 7039,0 тыс. рублей.
По данным информационного ресурса, представленного межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы Российской Федерации N 1 по Сахалинской области, на 01.01.2007 предприятия и физические лица допустили недоимку по платежам в местный бюджет в объеме 64865,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме ниже недоимки на 01.01.2006 на 10711,0 тыс. рублей.
На 10 рублей налогов и сборов, поступивших в отчетном периоде, недоимка составила 0,28 рубля, тогда как на 01.01.2006 недоимка допущена в сумме 75576,0 тыс. рублей, что составляло 0,45 рубля на 10 рублей зачисленных в бюджет платежей.
В основном задолженность в местный бюджет допустили предприятия и организации, прекратившие свою деятельность, находящиеся на стадии ликвидации и не представляющие налоговую отчетность.
Расходная часть бюджета за отчетный период исполнена на 91,5 процента. При уточненном плане на год по расходам в сумме 4093847,0 тыс. рублей исполнение составило 3747021,0 тыс. рублей. Из поступивших в 2006 году собственных доходов, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сумме 2492344,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями работников бюджетных учреждений направлено 1281300,0 тыс. рублей, или 51,4 процента. Кроме того обеспечено целевое направление средств полученных из областного бюджета субвенций на выплату заработной платы работникам общеобразовательных учреждений и надбавок за звания и стаж в сумме 623083,0 тыс. рублей. В результате принимаемых мер по состоянию на 01.01.2007 отсутствует задолженность по оплате труда и обеспечена оплата текущих платежей во внебюджетные фонды.
Основная доля расходов в общем объеме финансирования за 2006 год приходится на социально-культурную сферу, которая составила 64,4 процента, или 2413502,0 тыс. рублей, доля расходов производственной сферы составила 22,5 процента, или 843505,0 тыс. рублей.
В общем объеме исполненного бюджета за 2006 год наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 50,8 процента, расходы на оплату коммунальных услуг - 4,7 процента, возврат заемных средств и выплату процентов по кредитам коммерческих банков - 2,0 процента, капитальный ремонт жилого фонда и коммунальных объектов - 6,3 процента, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 3,4 процента.
В связи с низкой обеспеченностью бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2007 составила 1205276,0 тыс. рублей, вместе с тем меры, принятые администрацией города, обеспечили сокращение объема с начала отчетного года на 152224,0 тыс. рублей.
Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год исполнен с превышением расходов над доходами в сумме 442,0 тыс. рублей в пределах, установленных ст. 92 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", п. 37.1. Положения о бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 03.07.2006 N 335/18-06-3, городское Собрание решило:
1.Утвердить Отчет об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год по доходам в сумме 3746579,0 тыс. рублей и по расходам в сумме 3747021,0 тыс. рублей с превышением расходов над доходами в сумме 442,0 тыс. рублей (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7).
2.Решение направить мэру города Южно-Сахалинска (Лобкин А.И.) для подписания и опубликования.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на председателя городского Собрания Алборова П.М.
Председатель
городского Собрания
г. Южно-Сахалинска
П.М.Алборов
ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" ЗА 2006 ГОД
Заслушав отчет начальника финансового управления администрации города Южно-Сахалинска Умновой Т.А. "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год" (прилагается), городское Собрание отмечает, что бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год исполнен в целом по доходам на 96,0 процентов, из них по собственным доходам на 95,0 процентов.
При годовом плане доходов в сумме 3910237,0 тыс. рублей фактическое исполнение составило 3746579,0 тыс. рублей, из них собственных доходов - 2335753,0 тыс. рублей, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 156591,0 тыс. рублей, безвозмездных перечислений - 1254236,0 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета - 1197598,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде поступило в бюджет собственных доходов на 648412,0 тыс. рублей, или на 38 процентов, больше поступлений 2005 года (1687341,0 тыс. рублей).
Наибольший удельный вес в общем объеме поступлений доходов в бюджет городского округа в отчетном периоде составляют следующие платежи:
- налог на доходы физических лиц - 1375588,0 тыс. рублей, или 59 процентов;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества и прочие поступления от его использования - 417795,0 тыс. рублей, или 18 процентов;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 182451,0 тыс. рублей, или 8 процентов;
- налоги на совокупный доход - 170918,0 тыс. рублей, или 7 процентов.
По-прежнему значительная доля зачисленных в бюджет платежей обеспечена поступлением налога на доходы физических лиц. Рост поступлений данного налога в собственных доходах с 50 процентов за 2005 год до 59 процентов в отчетном году на 9 процентных пунктов, или на 524922,0 тыс. рублей, объясняется увеличением норматива отчислений до 30 процентов и повышением заработной платы работникам бюджетной сферы.
Плановые назначения недовыполнены на 15 процентов за счет наличия недоимки на 01.01.2007 в сумме 30443,0 тыс. рублей.
Поступление налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог) на 01.01.2007 составило 170918,0 тыс. рублей, что на 41471,0 тыс. рублей выше поступлений 2005 года (129447,0 тыс. рублей), выполнение годовых назначений составило 107 процентов. Рост поступления налогов обусловлен увеличением налогооблагаемой базы в 1,2 раза в связи с расширением видов деятельности в соответствии с действующей нормативной базой.
Доходы от госпошлины в 2006 году поступили в объеме 27939,0 тыс. рублей, что выше на 20266,0 тыс. рублей поступлений 2005 года (7673,0 тыс. рублей), исполнение годовых назначений составило 141 процент. Рост обеспечен за счет госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств, выдачу регистрационных знаков и документов на транспортные средства (20036,0 тыс. рублей).
За отчетный период поступило в бюджет доходов от сдачи в аренду земли 194890,0 тыс. рублей, в том числе от продажи права на заключение договоров аренды 36419,0 тыс. рублей. Рост поступлений в 2006 году по сравнению с 2005 годом (112762,0 тыс. рублей) на 82128,0 тыс. рублей и плановых назначений на 62790,0 тыс. рублей обеспечен за счет увеличения ставок арендной платы в среднем в 1,1 раза с 01.04.2005, увеличением количества вновь заключаемых договоров и частично погашением недоимки в сумме 9700,0 тыс. рублей.
Доходы от сдачи в аренду муниципальной собственности поступили в бюджет в сумме 218880,0 тыс. рублей, что на 39158,0 тыс. рублей выше поступлений 2005 года (179722,0 тыс. рублей) и годовых назначений на 51980,0 тыс. рублей, в связи с ростом ставок арендной платы в 1,5 раза с 01.07.2006 и частичным погашением недоимки в сумме 29700,0 тыс. рублей.
В соответствии со ст. 62 Бюджетного кодекса РФ с 01.01.2006 в бюджет городского округа зачисляется плата за негативное воздействие на окружающую среду, поступившая в отчетном периоде в сумме 16983,0 тыс. рублей, или 101 процент.
В 2006 году обеспечено поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 81741,0 тыс. рублей, в том числе родительской платы - 79325,0 тыс. рублей. При плановых назначениях 82392,0 тыс. рублей исполнение составило 96 процентов.
Поступило доходов от продажи материальных и нематериальных активов в объеме 182451,0 тыс. рублей, или 107 процентов годовых назначений, из них доходов от реализации объектов муниципальной собственности 160034,0 тыс. рублей, что на 80265,0 тыс. рублей и 61467,0 тыс. рублей соответственно выше поступлений 2005 года.
Для наиболее полного поступления платежей в местный бюджет, обеспечения стабильного финансирования социальной сферы, своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и недопущения срыва отопительного сезона постановлением мэра города от 29.03.2006 N 528 установлено бюджетное задание по сбору платежей с учетом мобилизации доходов межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации N 1 по Сахалинской области и структурным подразделениям администрации города.
При плане, установленном налоговой инспекции на 2006 год по налогам и сборам в сумме 1558004,0 тыс. рублей, выполнение составило 1583317,0 тыс. рублей, или 102 процента, за 2005 год - 68 процентов.
При плане сбора доходов, установленном структурным подразделениям администрации города в сумме 2128820,0 тыс. рублей, зачислено в бюджет 2335753,0 тыс. рублей, или 110 процентов к годовому бюджетному заданию.
В целях легализации заработной платы и повышения собираемости налога на доходы физических лиц, в части выплаты заработной платы работникам предприятий города не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения (6315 рублей), а также по вопросам погашения задолженности платежей в местный бюджет недоимщиками в отчетном периоде проведено десять заседаний Совета экономической безопасности.
На заседаниях заслушаны руководители 26 предприятий и 4 индивидуальных предпринимателя о погашении задолженности в бюджет.
В результате размер заработной платы на данных предприятиях приведен в соответствие с законодательством, а также погашена задолженность в сумме 8399,0 тыс. рублей, из них:
- по налоговым платежам - 1360,0 тыс. рублей;
- по арендным платежам за имущество и землю - 7039,0 тыс. рублей.
По данным информационного ресурса, представленного межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы Российской Федерации N 1 по Сахалинской области, на 01.01.2007 предприятия и физические лица допустили недоимку по платежам в местный бюджет в объеме 64865,0 тыс. рублей, что в абсолютной сумме ниже недоимки на 01.01.2006 на 10711,0 тыс. рублей.
На 10 рублей налогов и сборов, поступивших в отчетном периоде, недоимка составила 0,28 рубля, тогда как на 01.01.2006 недоимка допущена в сумме 75576,0 тыс. рублей, что составляло 0,45 рубля на 10 рублей зачисленных в бюджет платежей.
В основном задолженность в местный бюджет допустили предприятия и организации, прекратившие свою деятельность, находящиеся на стадии ликвидации и не представляющие налоговую отчетность.
Расходная часть бюджета за отчетный период исполнена на 91,5 процента. При уточненном плане на год по расходам в сумме 4093847,0 тыс. рублей исполнение составило 3747021,0 тыс. рублей. Из поступивших в 2006 году собственных доходов, доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сумме 2492344,0 тыс. рублей на оплату труда с начислениями работников бюджетных учреждений направлено 1281300,0 тыс. рублей, или 51,4 процента. Кроме того обеспечено целевое направление средств полученных из областного бюджета субвенций на выплату заработной платы работникам общеобразовательных учреждений и надбавок за звания и стаж в сумме 623083,0 тыс. рублей. В результате принимаемых мер по состоянию на 01.01.2007 отсутствует задолженность по оплате труда и обеспечена оплата текущих платежей во внебюджетные фонды.
Основная доля расходов в общем объеме финансирования за 2006 год приходится на социально-культурную сферу, которая составила 64,4 процента, или 2413502,0 тыс. рублей, доля расходов производственной сферы составила 22,5 процента, или 843505,0 тыс. рублей.
В общем объеме исполненного бюджета за 2006 год наибольший удельный вес приходится на оплату труда с начислениями - 50,8 процента, расходы на оплату коммунальных услуг - 4,7 процента, возврат заемных средств и выплату процентов по кредитам коммерческих банков - 2,0 процента, капитальный ремонт жилого фонда и коммунальных объектов - 6,3 процента, субсидии населению на оплату жилья и коммунальных услуг - 3,4 процента.
В связи с низкой обеспеченностью бюджета городского округа в средствах кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2007 составила 1205276,0 тыс. рублей, однако обеспечено сокращение объема с начала отчетного года на 152224,0 тыс. рублей.
Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год исполнен с превышением расходов над доходами в сумме 442,0 тыс. рублей в пределах, установленных ст. 92 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Принято городским Собранием на основании статей 16, 35, 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 26, 57 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", п. 37.1. Положения о бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск", утвержденного решением городского Собрания от 03.07.2006 N 335/18-06-3, решение от 27 июня 2007 г. N 740/35-07-3.
1.Утвердить Отчет об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2006 год по доходам в сумме 3746579,0 тыс. рублей и по расходам в сумме 3747021,0 тыс. рублей с превышением расходов над доходами в сумме 442,0 тыс. рублей (приложения N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7).
2.Настоящее решение вступает в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня".
Мэр г. Южно-Сахалинска
А.И.Лобкин
от 10.07.2007
N 740/35-07-3
Приложения
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 740/35-07-3
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 740/35-07-3 Классификация
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 740/35-07-3 Классификация
2007-06-27 Приложение к Решению от 27 июня 2007 года № 740/35-07-3 Классификация